堅持 追問

2018-10-17 16:29

如果我做15號之后的記賬憑證，記賬憑證日期是寫15號之后的行不行啊

鄒老師 解答

2018-10-17 16:30

你好，問題不大 
但是最好是做到哪一天扣款，哪一天做這個分錄

堅持 追問

2018-10-17 16:30

記賬憑證日期也寫這個日期對吧

堅持 追問

2018-10-17 16:30

15號之前的日期

鄒老師 解答

2018-10-17 16:34

你好，是的，可以這樣處理

堅持 追問

2018-10-17 17:35

稅費不是在15號之前交嗎，為什么這個日期顯示的17號，而且也沒有滯納金

鄒老師 解答

2018-10-17 17:37

你好，這個是2018年10月份扣9月份的稅款嗎？

堅持 追問

2018-10-17 17:38

小規(guī)模企業(yè)，應(yīng)該是按季交，還是按月交

鄒老師 解答

2018-10-17 17:42

你好，企業(yè)所得稅通常是按季度繳納的

堅持 追問

2018-10-17 17:43

我們這個為什么是17號才交稅

堅持 追問

2018-10-17 17:43

而且沒有滯納金

鄒老師 解答

2018-10-17 17:44

你好，是2018年10月份扣9月份的稅款嗎？ 
如果是，因為這個季度延期到了22號申報，所以沒有預(yù)期，沒有滯納金的

鄒老師 解答

2018-10-17 17:44

你好，是2018年10月份扣9月份的稅款嗎？ 
如果是，因為這個季度延期到了22號申報，所以沒有逾期，沒有滯納金的

堅持 追問

2018-10-17 17:46

不是按季申報的嗎，應(yīng)該是扣7.8.9月份的稅款啊

鄒老師 解答

2018-10-17 17:47

你好，是按季度申報，是季度結(jié)束次月15日內(nèi)申報，因為10月份延期到了22號申報，所以沒有逾期，沒有滯納金的

堅持 追問

2018-10-17 17:55

辦公用房和場地租賃，會計分錄怎么寫

鄒老師 解答

2018-10-17 17:56

你好  借；管理費用——租賃費   貸；銀行存款等科目

堅持 追問

2018-10-17 17:57

老師，小規(guī)模納稅人增值稅不是一個季度一交嗎，為什么是8月份交

鄒老師 解答

2018-10-17 17:58

你好，這個是不是有預(yù)收賬款的預(yù)交稅款？

堅持 追問

2018-10-17 18:06

為什么這樣說，是不是因為稅收所屬期是7-9月份

鄒老師 解答

2018-10-17 18:10

你好，因為有的行業(yè)有預(yù)收賬款，是需要根據(jù)預(yù)收賬款預(yù)交稅款的

堅持 追問

2018-10-17 18:19

這上面顯示的稅款所屬期是7-9月，還預(yù)收賬款，老師，我有點不明白，你可以給我講講嗎，這是怎么一回事

鄒老師 解答

2018-10-17 19:06

你好，比如建筑行業(yè)或房地產(chǎn)行業(yè)，有收到預(yù)收賬款，需要按規(guī)定做預(yù)交稅款申報，繳納稅款的

堅持 追問

2018-10-17 19:09

他們是按季申報的話，什么時候預(yù)交，預(yù)交三個月的嗎

鄒老師 解答

2018-10-17 19:10

你好，收到預(yù)收款次月15日之前去稅局申報繳納

堅持 追問

2018-10-17 19:15

一般納稅人有預(yù)收賬款也要求預(yù)交稅款的，也是下個月交嗎，下個月本來也就是他應(yīng)該交稅費的時間啊，就不用再預(yù)交稅款了吧

鄒老師 解答

2018-10-17 19:16

你好，如果沒有特殊規(guī)定，預(yù)收賬款計入預(yù)收賬款核算，次月是不做收入申報，不需要納稅的

堅持 追問

2018-10-17 19:23

是不是只有小規(guī)模的建筑收到預(yù)收賬款才需要做預(yù)收賬款的報稅，一般納稅人不管是什么行業(yè)的都不需要

鄒老師 解答

2018-10-17 19:24

你好，建筑業(yè)預(yù)收貨款，租賃服務(wù)預(yù)收貨款，銷售不動產(chǎn)預(yù)收款項，都需要預(yù)交的 
其他的一般不涉及預(yù)交