莊老師 解答

2018-10-17 17:51

正確會計(jì)科目是什么

楊靜 追問

2018-10-17 17:52

去年是  借：管理費(fèi)用     貸銀行存款      只是發(fā)票項(xiàng)目開錯了  現(xiàn)在重新開    現(xiàn)在跨年了  所以怎么做分錄呢

莊老師 解答

2018-10-17 17:54

你好，就是發(fā)票的內(nèi)容錯誤

楊靜 追問

2018-10-17 17:58

對  就發(fā)票內(nèi)容錯誤  去年的  現(xiàn)在對方又開了一張新的發(fā)票給我  所以跨年的怎么做賬

莊老師 解答

2018-10-17 18:07

你好，直接用紅字沖銷，借管理費(fèi)用(負(fù)數(shù))，貸銀行存款(負(fù)數(shù))，

莊老師 解答

2018-10-17 18:07

補(bǔ)登一張正確分錄，

莊老師 解答

2018-10-17 18:08

因?yàn)椴皇巧婕爸卮蟮氖马?xiàng)，金額又沒錯，如調(diào)整以前年度損益調(diào)整科目，涉及所得稅非常麻煩

楊靜 追問

2018-10-17 18:14

老師  我想知道 以前年度損益怎么調(diào)整呢

楊靜 追問

2018-10-17 18:26

？？？？？

莊老師 解答

2018-10-17 18:37

借其他應(yīng)收款，貸以前年度損益調(diào)整

莊老師 解答

2018-10-17 18:38

借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配一未分配利潤，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅

楊靜 追問

2018-10-17 18:46

為什么借是其他應(yīng)收款

莊老師 解答

2018-10-17 19:17

沖銷掉，付款的未收回

楊靜 追問

2018-10-18 11:48

我去年的款已經(jīng)付款了  還是不明白為什么要用其他應(yīng)付款

莊老師 解答

2018-10-18 12:57

你好，那沖銷銀行存款，按道理講你沖銷不能沖銀行存款