cindy 追問

2018-10-18 11:12

老師，是-7萬多，為什么會是負數(shù)？

QQ老師 解答

2018-10-18 11:16

你好！要看明細科目是哪一個。但看數(shù)是你們有留底稅金

cindy 追問

2018-10-18 11:18

老師，我大概知道是什么問題了，就是我采購的國內(nèi)的設(shè)備用于出口，后面會申請出口退稅。國內(nèi)設(shè)備廠家給我開的增值稅專用發(fā)票這個是不是不能按進項稅抵扣？那這個發(fā)票要怎么處理記賬呢？

QQ老師 解答

2018-10-18 11:22

你好！是的不可以抵扣的，抵扣進項稅就不可以申請退稅了

cindy 追問

2018-10-18 11:28

那收到的發(fā)票就暫時不入賬，等到申請出口退稅先來后，在入賬是嗎？

QQ老師 解答

2018-10-18 11:29

入賬只是不做進項稅或做進項稅轉(zhuǎn)出

cindy 追問

2018-10-18 11:33

老師，那入賬的分錄要怎么寫呢？

QQ老師 解答

2018-10-18 11:35

你好！記錄你們貨物的原值就可以和普票一樣