老師，我公司銷售一批貨物價(jià)款100000，稅額16000，發(fā)票已經(jīng)開出，但我得知對方公司經(jīng)濟(jì)有問題，可能長時(shí)間都沒錢支付貨款， 但我們還是把貨物發(fā)出去了，貨物成本是6萬， 那我是不是可以先不確認(rèn)收入，但因?yàn)槲议_出發(fā)票了，那銷項(xiàng)稅要繳納的，我做的分錄是： 借：應(yīng)收賬款16000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）16000 那我的問題來了： 問題1,：申報(bào)增值稅的時(shí)候，我還是要在銷項(xiàng)稅附表一里填入10萬和銷項(xiàng)稅額，是嗎，還是和正常銷售一樣申報(bào)增值稅，是嗎？ 問題2：那因?yàn)闆]有確認(rèn)收入，那我利潤表里收入和成本都是0，，企業(yè)所得稅申報(bào)的時(shí)候也是收入和成本都是0，對嗎？

趙文軍

于2018-10-18 14:44 發(fā)布 ??960次瀏覽

標(biāo)簽：