肖肖 追問(wèn)

2018-10-18 16:17

那合作社和農(nóng)戶有協(xié)議，會(huì)從這些款項(xiàng)里面留扣一部分作為合作社法人等的工資支出等，應(yīng)該如何去做帳呢？怎么才能做平應(yīng)付款吖

王瑞老師 解答

2018-10-18 16:29

您好，付給農(nóng)民時(shí)根據(jù)協(xié)議，扣除工資部分，付工資時(shí)平其他應(yīng)付款

肖肖 追問(wèn)

2018-10-18 17:03

老師我還是不太明白，收到款借：銀行存款  貸：其他應(yīng)付款――代扣款撥給農(nóng)戶時(shí)借：其他應(yīng)付款――代扣款  貸：銀行存款留扣時(shí)借：管理費(fèi)用――工資   貸：其他應(yīng)付款――代扣款這樣嗎？

王瑞老師 解答

2018-10-18 17:15

您好，如果入管理費(fèi)用，扣除那部分入其他業(yè)務(wù)收入

肖肖 追問(wèn)

2018-10-18 17:51

王老師再打擾您一下，那合作社在申報(bào)農(nóng)戶的冬天煙葉翻地款時(shí)，要合作社打普票到煙草報(bào)帳，煙草才會(huì)撥款下來(lái)，然后再撥給農(nóng)戶，我要怎么做呢，也不能算合作社的收入吧，但是不做收入，增值稅申報(bào)表又要怎么填寫(xiě)吖？

王瑞老師 解答

2018-10-18 19:06

您好，開(kāi)票的話就確認(rèn)收入，撥給農(nóng)戶入成本，

肖肖 追問(wèn)

2018-10-18 19:23

那煙草種植我們合作社不是可以免增增值稅和企業(yè)所得稅嗎？營(yíng)業(yè)收入要填營(yíng)業(yè)成本要沖減，還要填寫(xiě)免稅收入，那樣利潤(rùn)不是負(fù)數(shù)了嗎？到底要怎么填寫(xiě)呢？還有合作社同樣也會(huì)留扣部分收入作為合作社的經(jīng)費(fèi)支出，那怎樣做分錄呢？

王瑞老師 解答

2018-10-18 19:26

免稅收入就填寫(xiě)收入金額啊，

肖肖 追問(wèn)

2018-10-18 21:00

那留扣的錢(qián)要怎么處理？

王瑞老師 解答

2018-10-19 09:52

您好，款進(jìn)來(lái)時(shí)已做會(huì)計(jì)處理，留扣的在賬上銀行存款中，支出時(shí)做相應(yīng)會(huì)計(jì)處理就行