Ae…檸檬 追問

2018-10-19 10:15

計入費用，應(yīng)該如何賬務(wù)處理呢？

徐阿富老師 解答

2018-10-19 10:20

如果是食堂用的，借應(yīng)付職工薪酬-福利費  貸銀行存款     然后借管理費用-福利費   貸應(yīng)付職工薪酬-福利費

Ae…檸檬 追問

2018-10-19 11:16

同時做2筆分錄？

徐阿富老師 解答

2018-10-19 11:20

你好，憑證可以分開做的

Ae…檸檬 追問

2018-10-19 11:21

看到發(fā)票直接做借管理費用_福利費，貸現(xiàn)金，可以嗎

徐阿富老師 解答

2018-10-19 11:29

你好，按照規(guī)范是不合理的，不過如果都這樣的當年也就不要改變

Ae…檸檬 追問

2018-10-19 11:50

看到發(fā)票我先計提應(yīng)付職工福利費，貸現(xiàn)金，下一筆憑證我做管理費用_福利費，貸應(yīng)付職工薪酬_福利費，下一筆我用什么憑據(jù)或者發(fā)票記賬呢？

Ae…檸檬 追問

2018-10-19 11:51

因為購買冰箱的發(fā)票只有一張，我不是很明白這2筆業(yè)務(wù)的憑據(jù)應(yīng)該怎么放？

徐阿富老師 解答

2018-10-19 12:12

你好，第二筆可以在第一筆憑證接下去做，沒有附件，如果要附件，可以自己寫個單據(jù)，購食堂冰箱轉(zhuǎn)費用。這個做賬和中秋節(jié)發(fā)月報一樣的方法

Ae…檸檬 追問

2018-10-19 12:20

老師，中秋我也是直接借管理費用_福利費，貸現(xiàn)金

Ae…檸檬 追問

2018-10-19 12:20

不明白這個分兩筆分錄起到的作用

徐阿富老師 解答

2018-10-19 12:22

你好，職工福利按照規(guī)范都要要通過應(yīng)付職工薪酬的，而且年末匯算清繳有有數(shù)據(jù)需要填應(yīng)付職工薪酬科目貸方發(fā)生額的