太陽(yáng)花～上課 追問(wèn)

2018-10-20 05:52

老師，如果我們采購(gòu)一萬(wàn)塊錢(qián)的茶葉，或是賣(mài)出一萬(wàn)塊錢(qián)茶葉，分錄分別怎么寫(xiě)，請(qǐng)寫(xiě)出金額我才能體會(huì)，謝謝

馬老師 解答

2018-10-20 05:53

我問(wèn)的問(wèn)題先回答好不？？？不然我怎么給你寫(xiě)

馬老師 解答

2018-10-20 05:53

你買(mǎi)茶葉拿到的什么發(fā)票？？？

太陽(yáng)花～上課 追問(wèn)

2018-10-20 05:56

專(zhuān)用發(fā)票

馬老師 解答

2018-10-20 06:03

你銷(xiāo)售是免稅的，進(jìn)項(xiàng)就不允許抵扣，先認(rèn)證然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借庫(kù)存商品9090.91
進(jìn)項(xiàng)909.1
貸銀存10000
然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借庫(kù)存商品909.1貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出909.1
借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出909.1  貸進(jìn)項(xiàng)稅額909.1

太陽(yáng)花～上課 追問(wèn)

2018-10-20 06:11

老師進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出時(shí)，把909.1轉(zhuǎn)到成本里去了嗎？然后還要交909的稅？不是免稅企業(yè)嗎怎么還是要交稅呢，是不是還有最后一步，借應(yīng)交稅費(fèi)909.1貸，營(yíng)業(yè)外收入9091

馬老師 解答

2018-10-20 06:26

你是進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣，又不是銷(xiāo)售，怎么會(huì)有最后一步營(yíng)業(yè)外收入。
你是免稅企業(yè)，免得是你銷(xiāo)項(xiàng)稅，那你往進(jìn)購(gòu)入的進(jìn)項(xiàng)就不得抵扣，需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出到成本

太陽(yáng)花～上課 追問(wèn)

2018-10-20 09:56

采購(gòu)其他東西呢進(jìn)項(xiàng)可以抵扣嗎

太陽(yáng)花～上課 追問(wèn)

2018-10-20 09:57

還有進(jìn)項(xiàng)不抵扣我開(kāi)始就可以直接進(jìn)成本不需要通過(guò)進(jìn)項(xiàng)稅科目吧

馬老師 解答

2018-10-20 10:02

其他的可以，進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票不認(rèn)證，會(huì)形成滯留票

太陽(yáng)花～上課 追問(wèn)

2018-10-20 10:33

老師，免稅不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅為什么不直接進(jìn)成本，還結(jié)轉(zhuǎn)什么啊

馬老師 解答

2018-10-20 10:57

給你說(shuō)了專(zhuān)票不認(rèn)證會(huì)形成滯留票