老師,請(qǐng)問(wèn)我們小規(guī)模納稅人出口免稅,收到出口貨款19萬(wàn),不開(kāi)發(fā)票,如何記賬?如何報(bào)所得稅?
小※星*star~
于2018-10-21 17:14 發(fā)布 ??1081次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
2018-10-21 17:39
你好 借;銀行存款 貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 19萬(wàn)
所得稅根據(jù)你單位的收入,成本,利潤(rùn)總額情況填寫(xiě)申報(bào)
相關(guān)問(wèn)題討論

你好 借;銀行存款 貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 19萬(wàn)
所得稅根據(jù)你單位的收入,成本,利潤(rùn)總額情況填寫(xiě)申報(bào)
2018-10-21 17:39:05

你好,收入是按19萬(wàn)確認(rèn)的
2018-10-21 17:38:45

出口貨物需要開(kāi)具零稅率的銷售發(fā)票。
收款時(shí)的分錄是
借:其他貨幣資金——信用證
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
沒(méi)有銷項(xiàng)稅額
2018-09-20 17:54:31

你好
借;銀行存款 貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
2019-01-06 13:00:20

一、攜帶U盤(pán)到稅務(wù)局拷貝申報(bào)軟件,下載代碼庫(kù)
二、每月15號(hào)之前申報(bào),前提是你已經(jīng)在網(wǎng)上申報(bào)小規(guī)模增值稅納稅申報(bào)才可以做出口免稅申報(bào)。
三、當(dāng)月出口的,需要提交報(bào)關(guān)單復(fù)印件,發(fā)票原件 還有當(dāng)月小規(guī)模增值稅納稅申報(bào)表 財(cái)務(wù)報(bào)表 以及單獨(dú)的出口銷售收入明細(xì)賬。
四、已經(jīng)核銷掉的 需要提供報(bào)關(guān)單 核銷單 結(jié)匯稅單 發(fā)票 合同原件
五、具體怎么申報(bào)找到你當(dāng)?shù)毓艹隹诓块T(mén),他們會(huì)教你怎么錄入。
對(duì)了 不要忘記全程還要帶U盤(pán)
2019-09-18 20:29:41
還沒(méi)有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問(wèn)題
獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息
小※星*star~ 追問(wèn)
2018-10-21 17:47
鄒老師 解答
2018-10-21 17:49
小※星*star~ 追問(wèn)
2018-10-21 17:50
鄒老師 解答
2018-10-21 17:51