天天向上 追問

2018-10-22 13:31

供應商把我們要銷售的和我們自己用作為固定資產(chǎn)的商品發(fā)票都開在一起了，我也認證抵扣掉了，那現(xiàn)我做固定資產(chǎn)的這部分商品要做領用出來嗎？還是要進項轉(zhuǎn)出？

天天向上 追問

2018-10-22 13:32

要做固定資產(chǎn)，還要視同銷售，這個怎么做分錄？

徐阿富老師 解答

2018-10-22 13:33

借固定資產(chǎn)   貸主營業(yè)務收入   貸應交稅費-銷項

天天向上 追問

2018-10-22 13:45

發(fā)票來的時候，我已做了借：庫存商品、進項稅，貸：銀行存款
那我們現(xiàn)在固定資產(chǎn)的這十幾萬要怎么做會計分錄呢？
這樣做嗎？借固定資產(chǎn) 貸主營業(yè)務收入 貸應交稅費-銷項

徐阿富老師 解答

2018-10-22 13:47

你好，對的，你的和我上面的分錄一樣  同時還要結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務成本  貸庫存商品

天天向上 追問

2018-10-22 14:04

不是還要做固定資產(chǎn)折舊嗎？

徐阿富老師 解答

2018-10-22 14:05

你好，折舊肯定要你做的啊，