看 追問

2018-10-23 14:05

分錄怎么寫啊

看 追問

2018-10-23 14:06

發(fā)放工資時(shí)，紅沖的營業(yè)外收入不行，審計(jì)說是不行的

江老師 解答

2018-10-23 14:07

一、借：管理費(fèi)用——工資（假定是管理人員）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
二、借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人社保
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款

看 追問

2018-10-23 14:19

老師，如果這樣，營業(yè)外收入科目，就不管了？后期結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤嗎？

江老師 解答

2018-10-23 14:20

營來外收入，需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

看 追問

2018-10-23 14:22

好的，謝謝

江老師 解答

2018-10-23 14:23

有不明白的問題再咨詢

看 追問

2018-10-23 14:36

老師，這種穩(wěn)崗補(bǔ)貼在收到是能沖減收入嗎？
不放在營業(yè)外收入中？

江老師 解答

2018-10-23 15:03

這個(gè)是計(jì)入營業(yè)外收入的，不能沖減收入。收入是需要交增值稅的

看 追問

2018-10-23 15:08

那能不能不放營業(yè)外收入，直接沖減工資總額？

江老師 解答

2018-10-23 15:09

沒有這個(gè)做法。不同的業(yè)務(wù)不同的處理。

看 追問

2018-10-23 15:11

好的，謝謝

江老師 解答

2018-10-23 15:51

有不明白的問題再咨詢