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2018-10-24 10:01

實(shí)際業(yè)務(wù)已發(fā)生，但12月不能取得發(fā)票，跨年1月或2月可以取得發(fā)票，要以估成本入賬吧？

maize老師 解答

2018-10-24 10:02

匯算清繳之前取得發(fā)票都可以稅前扣除，你們最好是早點(diǎn)催發(fā)票回來。

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2018-10-24 10:09

2017年發(fā)生一筆壞賬，提了資產(chǎn)減值損失，但手續(xù)不全，2018年匯算時(shí)，應(yīng)納稅所得額調(diào)增了，但上個(gè)月這筆業(yè)務(wù)收回，沖減減值損失

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2018-10-24 10:11

問題是，在2019年匯算時(shí)，是否要把這筆沖減的，做納稅額調(diào)減？

maize老師 解答

2018-10-24 10:25

你之前手續(xù)不全你稅前扣除了？？

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2018-10-24 10:35

沒有，我納稅調(diào)增了

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2018-10-24 10:38

但，現(xiàn)在我想問您，今年我是否可以調(diào)減

maize老師 解答

2018-10-24 10:42

資產(chǎn)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回時(shí)對(duì)方科目你通過了損益類會(huì)計(jì)科目，影響了當(dāng)期的利潤和應(yīng)納稅所得額嗎？

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2018-10-24 10:48

資產(chǎn)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回時(shí)
應(yīng)該怎么處理？

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2018-10-24 10:50

借：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 負(fù)數(shù)   貸：壞賬準(zhǔn)備  負(fù)數(shù)
是這樣做嗎？

maize老師 解答

2018-10-24 11:28

你之前咋做的，現(xiàn)在做相反分錄，你之前納稅調(diào)增，現(xiàn)在需要納稅調(diào)減。