老師，我們18年5月報(bào)17年企業(yè)所得稅的時(shí)候是不交企業(yè)所得稅的。到了18年9月稅局老查賬，說我們租的房子的租金沒有交稅，不能在17年扣除，但是我們扣除了，所以稅局要求我們?cè)?8年10月的時(shí)候更改17年的年報(bào)，把17年管理費(fèi)用-房租這款剃出來不能稅前扣除，然后我們?cè)?8年10月的時(shí)候補(bǔ)交了17年企業(yè)所得稅5260.27元的稅，和378.74元的滯納金，這個(gè)在18年10月怎么做賬？ 17年的年報(bào)調(diào)整了，怎么做賬？

答： 你好！借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)繳稅金——應(yīng)繳所得稅 借：應(yīng)繳稅金——應(yīng)繳所得稅 貸：銀行存款 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整

老師，我們18年5月報(bào)17年企業(yè)所得稅的時(shí)候是不交企業(yè)所得稅的。到了18年9月稅局老查賬，說我們租的房子的租金沒有交稅，不能在17年扣除，但是我們扣除了，所以稅局要求我們?cè)?8年10月的時(shí)候更改17年的年報(bào)，把17年管理費(fèi)用-房租這款剃出來不能稅前扣除，然后我們?cè)?8年10月的時(shí)候補(bǔ)交了17年企業(yè)所得稅5260.27元的稅，和378.74元的滯納金，這個(gè)在18年10月怎么做賬？ 17年的年報(bào)調(diào)整了，怎么做賬？

答： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)繳稅金——應(yīng)繳所得稅 借：應(yīng)繳稅金——應(yīng)繳所得稅 貸：銀行存款 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

我們是高新企業(yè)有個(gè)加計(jì)扣除，在17年匯算清繳時(shí)加計(jì)扣除后所得稅多交了，我是想問如果不在18 年抵扣季度所得稅，能在18年匯算清繳表把沒有抵扣的17年所得稅帶出來嗎？

答： 你好，可以的啊。。。。