meizi老師 解答

2018-10-24 16:20

一般給小規(guī)模開票的話是不建議開專票的  最好是退回開普票 給小規(guī)模 因為小規(guī)模不可以認證  如不按期認證、抵扣會形成滯留票，稅務機關通過金稅系統(tǒng)的大數據比對，對于滯留票要進行追蹤、稽查。可能會喊你們情況說明的  一般是針對一般納稅人來說的

李志紅 追問

2018-10-24 16:40

就是說對小規(guī)模沒有影響，影響的是一般納稅人，會對一般納稅人形成滯留票，讓一般納稅人寫說明，對嗎？

李志紅 追問

2018-10-24 16:40

說明的內容寫什么呢？

meizi老師 解答

2018-10-24 16:41

你好 是的   對于小規(guī)模來說的話 最好收普票 不要收專票

李志紅 追問

2018-10-24 16:43

是小規(guī)模會形成滯留，然后會查到一般納稅人，一般納稅人寫說明，影響一般納稅人對吧？

meizi老師 解答

2018-10-24 16:47

稅務局會做對比 對未抵扣的增值稅專用發(fā)票進行調查，查到了小規(guī)格未抵扣的發(fā)票，會要求開票方寫未抵扣說明   但是有些稅務局可能會要求開票方和受票方都需要提供關于業(yè)務開展的詳細資料，說明未抵扣的具體原因，所以對于小規(guī)模開說 最好還是開具普通發(fā)票好。

李志紅 追問

2018-10-24 16:49

老師，我想知道是對小規(guī)模形成滯留票，還是對一般納稅人形成滯留票？

meizi老師 解答

2018-10-24 17:13

你好 發(fā)票開出來小規(guī)模收到不能認證抵扣 形成滯留票  是會對開票方有影響的 一般會情況說明  金額大可能會查賬  對于小規(guī)模來說不會很大的影響的   只要雙方存在真實的業(yè)務

李志紅 追問

2018-10-25 14:25

謝謝老師

meizi老師 解答

2018-10-25 14:29

你好 是的   說明內容到時看稅局會給具體模板不 沒有模板按實際情況寫清楚 給稅局即可

李志紅 追問

2018-10-25 14:30

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2018-10-25 14:31

不客氣 希望能幫到你 如果滿意請給予評價 謝謝