夢津美 追問

2018-10-25 10:16

那要求旅游公司開具什么發(fā)票好？

吳月柳 解答

2018-10-25 10:17

開具普通發(fā)票就可以了，如果開具專用發(fā)票需要作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的。

夢津美 追問

2018-10-25 10:20

開什么內(nèi)容呢？

吳月柳 解答

2018-10-25 10:28

可以開1：團(tuán)費(fèi) 2:旅游費(fèi)

夢津美 追問

2018-10-25 10:31

哪個(gè)內(nèi)容不需要報(bào)個(gè)稅？
能稅前扣除嗎？

吳月柳 解答

2018-10-25 10:31

都需要報(bào)個(gè)稅，可以稅前扣除。

夢津美 追問

2018-10-25 10:38

老師，開的是旅游內(nèi)容的發(fā)票，3萬多，公司平時(shí)報(bào)個(gè)稅都是工資呀，才5個(gè)人，這個(gè)旅游個(gè)稅怎么報(bào)？能稅前全額扣除嗎？

吳月柳 解答

2018-10-25 10:45

需要分?jǐn)偟矫總€(gè)人頭上申報(bào)個(gè)稅。

夢津美 追問

2018-10-25 10:52

??？那不是全部都要交個(gè)人所得稅了？
那這個(gè)費(fèi)用能全額扣除嗎？

吳月柳 解答

2018-10-25 11:51

是全部需要合并入工資申報(bào)個(gè)稅，費(fèi)用企業(yè)所得稅前可以全部扣除。

夢津美 追問

2018-10-25 11:59

但是股東七個(gè)，以前都沒工資也沒申報(bào)過個(gè)稅，只有5個(gè)員工才申報(bào)了。那分?jǐn)偟矫總€(gè)人，下個(gè)月股東也得申報(bào)報(bào)個(gè)稅了吧？

吳月柳 解答

2018-10-25 12:03

那你可以做到員工工資里，這樣股東下個(gè)月就不用申報(bào)了。

夢津美 追問

2018-10-25 13:34

老師，3萬分?jǐn)偟絾T工頭上扣個(gè)稅，員工也不愿意啊。而且報(bào)個(gè)稅時(shí)工資突然增了那么多，不正常吧？

吳月柳 解答

2018-10-25 14:08

這個(gè)員工福利需要申報(bào)才可以稅前扣除。

夢津美 追問

2018-10-25 14:21

老師，這個(gè)旅游費(fèi)按您方法處理，怎么做分錄？

吳月柳 解答

2018-10-25 14:33

借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)  貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)，借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)  貸：銀行存款等

夢津美 追問

2018-10-25 14:45

老師，拿到發(fā)票這樣做了分錄，那工資表里還需要加這個(gè)福利費(fèi)嗎？我感覺重復(fù)了呢？到時(shí)福利費(fèi)又只能給你稅前扣除工資的14%啊。

吳月柳 解答

2018-10-25 14:51

允許扣除的14%匯算清繳時(shí)才調(diào)，平時(shí)做賬是不需要理的，只是你平時(shí)做賬需要控制這個(gè)比例。工資表不需要加，但是個(gè)稅需要申報(bào)。

夢津美 追問

2018-10-25 14:56

1.那平攤到每個(gè)員工，報(bào)個(gè)稅時(shí)除了員工本身工資還得加上這個(gè)分?jǐn)偟?，每個(gè)員工按總計(jì)的金額報(bào)個(gè)稅？
2.那工資表不加這個(gè)，豈不是跟個(gè)稅申報(bào)的金額不相符了？
3.這個(gè)費(fèi)用都報(bào)了個(gè)稅，到匯算清繳還是會(huì)調(diào)增嗎，這樣處理也不讓全額扣除？

吳月柳 解答

2018-10-25 15:01

1、按分?jǐn)偤蠼痤~加上工資申報(bào)。2、工資表你也可以做上去，然后做成已經(jīng)發(fā)放就行。3、匯算時(shí)按當(dāng)年工資總額的14%扣除，多出部分就需要調(diào)增。

夢津美 追問

2018-10-25 20:24

老師，這樣的話，這旅游費(fèi)用我不就入賬兩次？拿到發(fā)票就做了福利費(fèi)的分錄了，在工資里再分?jǐn)偟矫咳斯べY表里，工資表里有分?jǐn)偟倪@個(gè)旅游費(fèi)，相當(dāng)于又入賬一次。

吳月柳 解答

2018-10-26 12:05

就一次呀，你分開發(fā)放與計(jì)提就可以了。