燕子 追問(wèn)

2018-10-26 20:28

老師是這樣，我們的賬戶本來(lái)沒(méi)有錢(qián)剛成立這個(gè)月開(kāi)了一張票所以老板在對(duì)公賬戶上存了稅金，這筆存款我走的銀行存款和其他應(yīng)付款，開(kāi)票后對(duì)方公司給我們賬戶上打了10000，我走的銀行存款和應(yīng)收帳款，老板把這個(gè)10000直接取走了，我就直接做其他應(yīng)收和銀行存款這個(gè)會(huì)計(jì)分錄嗎老師？

王雁鳴老師 解答

2018-10-26 20:32

您好，可以先把其他應(yīng)付款沖掉，多出部分再記入其他應(yīng)收款。

燕子 追問(wèn)

2018-10-26 20:34

這樣的話時(shí)間長(zhǎng)了算不算個(gè)人借款呀老師？

王雁鳴老師 解答

2018-10-26 20:36

您好，這樣的話時(shí)間長(zhǎng)了算個(gè)人借款。

燕子 追問(wèn)

2018-10-26 20:41

嗯呢，老師我們給甲方提供人工甲方出主要工程材料，然后我們技術(shù)問(wèn)題把一部分分包給乙方，我們是小規(guī)模的，這樣的話也需要跟稅務(wù)局申請(qǐng)簡(jiǎn)易征收嗎

王雁鳴老師 解答

2018-10-26 20:45

您好，需要跟稅務(wù)申請(qǐng)差額征收，不是簡(jiǎn)易征收的，本身小規(guī)模就是簡(jiǎn)易征收的。

燕子 追問(wèn)

2018-10-26 20:50

這個(gè)差額征收指的是征收增值稅嗎老師？如果我們給甲方開(kāi)10萬(wàn)乙方給我們開(kāi)5萬(wàn)，我計(jì)算繳納的增值稅就是（10?5）?1.03??0.03，

王雁鳴老師 解答

2018-10-26 20:55

您好，是的，差額征收是指的增值稅。是的，您計(jì)算的正確。

燕子 追問(wèn)

2018-10-26 20:56

那老師向我們出人工的這種每個(gè)月臨時(shí)雇傭的人了不以繳納保險(xiǎn)費(fèi)嗎

王雁鳴老師 解答

2018-10-26 20:58

您好，目前來(lái)看，可以不用交納社保，明年1月稅務(wù)代征社保時(shí)，就不好說(shuō)了，目前大家都在等政策出臺(tái)呢。

燕子 追問(wèn)

2018-10-26 20:59

不繳納保險(xiǎn)目前，但是那個(gè)每個(gè)月的個(gè)人工資薪金的個(gè)人所得稅也需要登陸自然人申報(bào)系統(tǒng)扣繳是不老師

王雁鳴老師 解答

2018-10-26 21:01

您好，是的，您理解正確。