事業(yè)單位,什么錢走基本戶,什么錢走零余額
雪伊
于2018-10-28 13:14 發(fā)布 ??7947次瀏覽
- 送心意
王雁鳴老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2018-10-28 13:19
您好,首先你要明確,什么錢可以使用零余額賬戶,這要看你們?cè)谪?cái) 政 部門怎么立的項(xiàng)。對(duì)于可以在零余額賬戶里支出的項(xiàng)目,需要你們自己決定是從基本戶里支出,還是從零余額賬戶里支出。你的第一和第二的問(wèn)題都和此有關(guān)。
1、如果此筆貨款可以,且你們打算使用零余額賬戶,建議等額度到了以后從零余額賬戶里支出,不要先用基本戶墊,再?gòu)牧阌囝~賬戶里往基本戶里還。如此操作,零余額往基本戶里轉(zhuǎn)賬的時(shí)候,財(cái) 政的監(jiān)控系統(tǒng)里會(huì)顯示兩個(gè)相同戶名的賬戶相互轉(zhuǎn)賬,財(cái) 政會(huì)找你們麻煩的。
2、不管是什么錢,只要可以使用零余額賬戶,單位一般都喜歡用授權(quán)支付。這樣單位有資金實(shí)際的控制權(quán)。但有一些項(xiàng)目是只允許使用直接支付的,而且究竟使用哪種方式,需要向財(cái) 政部門申請(qǐng)獲批,不是單位自己說(shuō)了算的
3、很少有開(kāi)現(xiàn)金支票的,都是自己用現(xiàn)金支票取錢回來(lái)后,用現(xiàn)金支付。當(dāng)然開(kāi)現(xiàn)金支票和用現(xiàn)金支付性質(zhì)是一樣的,都屬于使用現(xiàn)金。使用現(xiàn)金應(yīng)符合規(guī)定,一般公對(duì)公,尤其是單筆金額超過(guò)1000的支出,還是應(yīng)該使用轉(zhuǎn)賬支票。至于是否可以開(kāi)通網(wǎng)銀,建議咨詢開(kāi)戶行。反正我沒(méi)聽(tīng)說(shuō)過(guò)財(cái) 政資金開(kāi)網(wǎng)銀的




