常拾 追問

2018-10-29 10:57

老板也沒有給我錢，我也不知道有多少資本，就做出來資產(chǎn)都是負(fù)數(shù)，這個怎么辦

常拾 追問

2018-10-29 10:58

老師，那就是前期零申報的路不管了，就從這個月開始錄取憑證就可以了嗎

江老師 解答

2018-10-29 11:00

這個資產(chǎn)肯定不能是負(fù)數(shù)，根據(jù)實(shí)際的收支業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。資產(chǎn)不能是負(fù)數(shù)

常拾 追問

2018-10-29 11:02

可是實(shí)收資本我不知道是多少啊老師

常拾 追問

2018-10-29 11:03

比如發(fā)工資都是借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
我又不知道我們的銀行存款有多少

常拾 追問

2018-10-29 11:04

所以銀行存款的期初數(shù)據(jù)都是零，也沒有實(shí)收資本，老師這個的話怎么處理

江老師 解答

2018-10-29 14:58

對于實(shí)收資本有多少，肯定是有具體的銀行收款回單或開具的財務(wù)收據(jù)

常拾 追問

2018-10-29 15:01

老師，這些都沒有怎么辦啊，就是根本不知道老板到底投入了多少資本

江老師 解答

2018-10-29 15:04

那只有咨詢老板了，沒有提供數(shù)據(jù)是無法核算的

常拾 追問

2018-10-29 15:05

好的，謝謝老師，那我初次建賬應(yīng)該要注意哪些問題呢

江老師 解答

2018-10-29 15:07

初次建賬全部期初數(shù)據(jù)是0，再進(jìn)行賬務(wù)處理，需要盡量取得發(fā)票進(jìn)行賬務(wù)處理

常拾 追問

2018-10-29 15:09

那第一筆是不是就必須是借：銀行存款或者庫存現(xiàn)金等資產(chǎn)科目
貸：實(shí)收資本科目

常拾 追問

2018-10-29 15:10

老師，那以前領(lǐng)申報的哪些月份的賬就不管了嗎

江老師 解答

2018-10-29 15:35

如果收到實(shí)收資本
借：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）
貸：實(shí)收資本

常拾 追問

2018-10-29 15:37

老師，我建賬的話，是填注冊資本嗎

江老師 解答

2018-10-29 15:39

建賬，不用填注冊資本，因?yàn)槭鞘盏綄?shí)繳資本才進(jìn)行賬務(wù)處理

常拾 追問

2018-10-29 15:41

老師實(shí)繳資本是法人想繳多少就繳多少嗎

江老師 解答

2018-10-29 15:41

這個是的，法人想繳多少就繳多少，在認(rèn)繳金額之內(nèi)繳就行了。實(shí)繳后需要交資本金的印花稅

常拾 追問

2018-10-29 15:42

那這個和注冊資本沒有關(guān)系嗎

江老師 解答

2018-10-29 15:43

這與注冊資本有關(guān)系，如注冊資本100萬元，實(shí)繳的金額肯定是小于等于100萬元

常拾 追問

2018-10-29 15:44

老師，那這個應(yīng)繳金額是公司一成立就必須繳在公司賬戶上嗎

江老師 解答

2018-10-29 15:45

不是，這個可以根據(jù)公司需要注資，進(jìn)行實(shí)繳資本金

常拾 追問

2018-10-29 15:47

也就是說，如果我要建賬的話，法人需要去公司賬戶繳納資本，把回單給我，我才可以建賬是吧老師

常拾 追問

2018-10-29 15:48

如果不繳納這個的話，賬戶上的銀行存款就是零，是吧老師

江老師 解答

2018-10-29 15:54

這個是有回單才做實(shí)收資本處理。如果不繳納這個的話，也可以老板墊支給公司運(yùn)作處理

常拾 追問

2018-10-29 15:56

我們公司目前就是發(fā)生的費(fèi)用都是老板現(xiàn)時用銀行存款墊支，所以我做出來的賬銀行存款就是負(fù)數(shù)

常拾 追問

2018-10-29 15:56

老師這個怎么辦啊

江老師 解答

2018-10-29 16:28

墊支的分錄是：
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款——XX老板
再進(jìn)行開支處理
借：費(fèi)用類科目
貸：銀行存款
銀行存款肯定不能是負(fù)數(shù)

常拾 追問

2018-10-29 16:32

老師，那就是暫時沒有資產(chǎn)是吧

常拾 追問

2018-10-29 16:34

老師，那我暫時就不管實(shí)收資本了，就先用其它應(yīng)付款來處理了可以嗎

江老師 解答

2018-10-29 16:35

這個暫時看購買或沒有購買固定資產(chǎn)了。如果錢用掉的話就沒有資產(chǎn)，如果按你說的可能沒有資產(chǎn)。只有負(fù)債及所有者權(quán)益

常拾 追問

2018-10-29 16:46

老師，錢都是需要多少，老板就給多少這種，這種是該記入實(shí)收資本還是其它應(yīng)付款

江老師 解答

2018-10-29 16:48

借：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）
貸：其他應(yīng)付款——XX老板

如果想在年底轉(zhuǎn)實(shí)收資本可以轉(zhuǎn)實(shí)收資本處理，需要老板的一個委托書（其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)實(shí)收資本的委托）