———— 追問

2018-10-29 17:33

公司是上市公司，圖片是憑證

鄒老師 解答

2018-10-29 17:37

你好，前面兩張圖片因?yàn)閷?shí)質(zhì)就是 一筆業(yè)務(wù)，一筆計(jì)提福利費(fèi)，支付福利費(fèi)
一筆計(jì)提公積金，支付公積金，這樣的業(yè)務(wù)是可以放在一筆憑證處理的，共用一張?jiān)紤{證
而第三張圖片，因?yàn)榘l(fā)生的是同一種性質(zhì)的業(yè)務(wù)，就把三筆業(yè)務(wù)發(fā)生情況匯總在一張憑證處理 了
可以這樣匯總處理的

———— 追問

2018-10-29 19:44

最后一張一級科目直接用內(nèi)部往來  合適嗎？又不是一級科目

鄒老師 解答

2018-10-29 19:46

你好，不合適，需要通過其他應(yīng)付款或其他應(yīng)收款科目核算

———— 追問

2018-10-29 19:54

公司是上市公司，，也算正規(guī)吧。領(lǐng)導(dǎo)說是為了方面取數(shù)才用 的這樣的科目。但是我感覺不對啊。。。他們這么做不會有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？這樣期末余額能平嗎

鄒老師 解答

2018-10-29 20:09

你好，如果之前有借款，現(xiàn)在售后，借出與收回一致，是會平的

———— 追問

2018-10-29 20:17

可是沒有這樣的一級科目啊，他們這么做能對嗎

鄒老師 解答

2018-10-29 20:18

你好，最好是通過其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款核算