莊老師 解答

2018-10-30 16:03

你好，10月份已辭職，去社保中心辦理停繳

白雪公主/ZT 追問(wèn)

2018-10-30 16:12

9月份工資10月份發(fā)放時(shí)，扣掉了這1千多的社保，發(fā)放工資時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬貸：其它應(yīng)付款～個(gè)人，個(gè)人有貸方余額1000多。11月份交10月份社保時(shí)，借：其它應(yīng)付款～個(gè)人，貸：銀行存款

白雪公主/ZT 追問(wèn)

2018-10-30 16:18

員工是9月27號(hào)辭職走的，社保辦理時(shí)間是每月截止到25號(hào)！所以出現(xiàn)了10月份全部有個(gè)人承擔(dān)的社保，但是9月份辭完職人員，10月份沒(méi)有工資，10份月底他的社保咋做分錄！計(jì)提社保如果加上他的！但是工資表里沒(méi)工資！不知道咋做了？

白雪公主/ZT 追問(wèn)

2018-10-30 16:19

老師這個(gè)出現(xiàn)了空檔期，月底我有點(diǎn)暈了

莊老師 解答

2018-10-30 16:32

你好，只好將社保費(fèi)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，

白雪公主/ZT 追問(wèn)

2018-10-30 16:37

老師11月份交的時(shí)候，一沖，其它應(yīng)付款就平了，10月底計(jì)提社保時(shí)，不管它嗎？你說(shuō)的營(yíng)業(yè)外支出是啥時(shí)候記，交的時(shí)候嗎？那這月底咋記？

莊老師 解答

2018-10-30 17:03

你好，公司負(fù)擔(dān)和其他人社保費(fèi)一樣，借成本費(fèi)用一社保費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬一社保費(fèi)，交的時(shí)候，借應(yīng)付職工薪酬一社保費(fèi)(公司出)，營(yíng)業(yè)外支出(個(gè)人部分)，貸銀行存款

莊老師 解答

2018-10-31 06:45

你好，你再再理解一下。祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步！給個(gè)好評(píng)！