妍婧 追問(wèn)

2018-10-31 21:11

入管理費(fèi)用職工薪酬是15572+330嗎？

江老師 解答

2018-10-31 21:13

入管理費(fèi)用的數(shù)據(jù)是：應(yīng)發(fā)工資15572

妍婧 追問(wèn)

2018-10-31 21:20

計(jì)提時(shí)：借其他應(yīng)收款-伙食費(fèi) 330   管理費(fèi)用-職工薪酬 18296.84    貨：應(yīng)付職工薪酬-管理人員工資 15572    應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)2484.84   應(yīng)付職工薪酬-住房公積金240   應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)330

妍婧 追問(wèn)

2018-10-31 21:24

發(fā)放工資時(shí)：借：  應(yīng)付職工薪酬-管理人員工資 15572    貨：  其他應(yīng)收款-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)1270.32  其他應(yīng)收款-住房公積金240   其他應(yīng)收款-福利費(fèi)330   應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 36.37    銀行存款13695.31

江老師 解答

2018-10-31 21:26

一、計(jì)提時(shí)
借：管理費(fèi)用——工資    15572
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資15572
二、發(fā)放時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資15572
貸：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人社保  1270.32
貸：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人公積金   240
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅    36.37
貸：其他應(yīng)收款——伙食費(fèi)     330
貸：銀行存款（或庫(kù)存現(xiàn)金）   13695.31

妍婧 追問(wèn)

2018-10-31 21:32

那什么時(shí)候沖減其他應(yīng)收款-伙食費(fèi)

江老師 解答

2018-10-31 21:33

肯定是上月有一筆伙食費(fèi)的其他應(yīng)收款
借：其他應(yīng)收款——伙食費(fèi)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

妍婧 追問(wèn)

2018-10-31 21:35

沒(méi)有收入啊，這是公司包餐，然后在工資扣5元一餐，公司補(bǔ)貼10元一餐啊

妍婧 追問(wèn)

2018-10-31 21:36

每月還有一筆是付給農(nóng)業(yè)園的買(mǎi)菜款入福利費(fèi)的

江老師 解答

2018-10-31 21:37

沒(méi)有收入，就是分隸是：
借：管理費(fèi)用——福利費(fèi)   -330
借：其他應(yīng)收款——伙食費(fèi)330
上述的分錄處理，至于公司的補(bǔ)貼10元錢(qián)一餐的費(fèi)用，直接計(jì)入管理費(fèi)用——福利費(fèi)

妍婧 追問(wèn)

2018-10-31 21:44

如果將扣個(gè)人的330元，和付農(nóng)業(yè)園的入福利費(fèi)，摘要如何寫(xiě)啊

江老師 解答

2018-10-31 21:45

這個(gè)是沖減你們的福利費(fèi)，與付農(nóng)業(yè)園的福利費(fèi)有關(guān)嗎？

妍婧 追問(wèn)

2018-10-31 21:52

10元一餐那個(gè)就是拿付農(nóng)業(yè)園的發(fā)票抵的餐費(fèi)啊

江老師 解答

2018-10-31 21:55

這個(gè)計(jì)入福利費(fèi)，采購(gòu)蔬菜的發(fā)票直接計(jì)入福利費(fèi)

妍婧 追問(wèn)

2018-11-01 16:41

是不是入管理費(fèi)用～工資15572，入管理費(fèi)用～福利費(fèi)330?

江老師 解答

2018-11-01 16:53

有15572元是工資嗎？不是說(shuō)給食堂的福利費(fèi)嗎？

妍婧 追問(wèn)

2018-11-01 18:05

妍婧 追問(wèn)

2018-11-01 18:05

沒(méi)看到圖片嗎？

妍婧 追問(wèn)

2018-11-01 18:05

這個(gè)是工資表

江老師 解答

2018-11-01 19:21

一、計(jì)提時(shí)
借：管理費(fèi)用——工資 15572
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資15572
二、發(fā)放時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資15572
貸：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人社保 1270.32
貸：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人公積金 240
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 36.37
貸：其他應(yīng)收款——伙食費(fèi) 330
貸：銀行存款（或庫(kù)存現(xiàn)金） 13695.31
分錄已寫(xiě)給你了,就是計(jì)入了管理費(fèi)用——工資