哈哈 追問(wèn)

2018-11-02 20:34

往來(lái)是個(gè)人，無(wú)票據(jù)

鄒老師 解答

2018-11-02 20:35

你好，向個(gè)人的借款？

哈哈 追問(wèn)

2018-11-02 20:37

不是，直接借銀行存款，貸其他應(yīng)付款

鄒老師 解答

2018-11-02 20:38

你好，根據(jù)你提供分錄，就是向個(gè)人借款業(yè)務(wù)啊

哈哈 追問(wèn)

2018-11-02 20:42

后續(xù)怎么處理呢

鄒老師 解答

2018-11-02 20:48

你好，等賬面有資金了就償還這個(gè)借款，然后做相應(yīng)分錄
借；其他應(yīng)付款    貸；銀行存款等科目

哈哈 追問(wèn)

2018-11-03 10:58

我公司是建筑企業(yè),在異地繳個(gè)人所得稅(企事業(yè)承包承租經(jīng)營(yíng))回來(lái)怎么做分錄?
個(gè)人所得稅不能計(jì)入成本，不能做費(fèi)用。我們又沒(méi)有下包，放什么科目呢

鄒老師 解答

2018-11-03 11:00

你好，公司負(fù)擔(dān)的這個(gè)款項(xiàng)，只能通過(guò)稅金及附加科目核算的
借；稅金及附加   貸；應(yīng)交稅費(fèi)

哈哈 追問(wèn)

2018-11-03 11:19

我也這么認(rèn)為的，個(gè)人所得稅所指向的不就是法人嘛。為什么要法人個(gè)人承擔(dān)這筆錢，這明明就是公司的業(yè)務(wù)，現(xiàn)在要怎么處理呢

鄒老師 解答

2018-11-03 11:20

你好
繳納  借；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅(企事業(yè)承包承租經(jīng)營(yíng))   貸；銀行存款
計(jì)提  借；稅金及附加   貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅(企事業(yè)承包承租經(jīng)營(yíng))