蔣飛老師 解答

2018-11-03 09:04

不要確認(rèn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額

金燕 追問(wèn)

2018-11-03 09:08

老師，能說(shuō)說(shuō)具體的分錄嗎？想了很久在這里轉(zhuǎn)不過(guò)彎來(lái)，就來(lái)求教老師了。

蔣飛老師 解答

2018-11-03 09:10

1.汽車(chē)購(gòu)進(jìn) 
借：庫(kù)存商品 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（正常抵扣） 
貸：銀行存款

蔣飛老師 解答

2018-11-03 09:10

2.轉(zhuǎn)試駕車(chē) 
借：固定資產(chǎn) 
貸：庫(kù)存商品

蔣飛老師 解答

2018-11-03 09:11

這樣，就可以了。

金燕 追問(wèn)

2018-11-03 09:17

老師，這一步是在轉(zhuǎn)固之前就做了的，這是廠家給開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票。轉(zhuǎn)固的時(shí)候，因?yàn)樾枰獧C(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票才能上戶，就自己給自己開(kāi)了一張機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票，這張機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票的開(kāi)具產(chǎn)生了銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)，我想問(wèn)張發(fā)票產(chǎn)生銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的處理？

蔣飛老師 解答

2018-11-03 09:27

用購(gòu)進(jìn)的發(fā)票，上戶就可以了

金燕 追問(wèn)

2018-11-03 09:28

這張機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票產(chǎn)生的進(jìn)項(xiàng)已認(rèn)證勾選了

蔣飛老師 解答

2018-11-03 09:28

你好！ 
購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)的進(jìn)項(xiàng)稅額可以正常抵扣的

金燕 追問(wèn)

2018-11-03 09:35

老師，不知道是不是我沒(méi)表達(dá)明白，同一輛車(chē)，廠家給我們開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票已經(jīng)正常抵扣了，就是你寫(xiě)的（汽車(chē)購(gòu)進(jìn)）的分錄，后來(lái)自己給自己又開(kāi)了張機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票，這張機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票產(chǎn)生的進(jìn)項(xiàng)沒(méi)從賬面上體現(xiàn)出來(lái)，已經(jīng)勾選了的

蔣飛老師 解答

2018-11-03 09:38

進(jìn)項(xiàng)稅額正常抵扣就可以了

蔣飛老師 解答

2018-11-03 09:41

不用再開(kāi)票了，不然就重復(fù)了