夢緣 追問

2018-11-07 10:21

不是的，我們是公司的項目部，項目上開了發(fā)票就按2.5%先計提，就借其他應(yīng)付款-所得稅，貸應(yīng)交稅金-所得稅，可以嗎？我之前做的是借所得稅費，總會計說這樣不行，只能掛往來

鄒老師 解答

2018-11-07 10:23

你好，所得稅計提，借方就是通過所得稅費用核算的

夢緣 追問

2018-11-07 10:24

是的，可是總會計要我改，所以我不知道怎么做了

鄒老師 解答

2018-11-07 10:28

你好，所得稅計提就是所得稅費用 啊，為什么正確的需要改成錯誤的呢

夢緣 追問

2018-11-07 10:34

她的意思就是我們是查賬征收的，是按實際利潤交所得稅的，所以按發(fā)票計提的所得稅要掛往來，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2018-11-07 10:37

你好，既然是查賬征收，怎么會根據(jù)開具發(fā)票計提，而不是根據(jù)實際利潤數(shù)據(jù)計提呢

夢緣 追問

2018-11-07 10:43

我也沒明白這是怎么回事??！我之前是沒做的，那我就按總會計的要求先掛個其他應(yīng)付款的往來沒有問題吧

鄒老師 解答

2018-11-07 10:44

你好，所得稅計提借方是所得稅費用，不應(yīng)當是其他應(yīng)付款的