施工方與甲方的工程完結(jié)之后開完了所有的發(fā)票，過了大半年之后應(yīng)收甲方賬款打折少了14萬，雙方并簽訂了債權(quán)債務(wù)打折協(xié)議，作為施工方大家怎么處理？

答： 做銷售折讓處理，要開具紅字發(fā)票，根據(jù)開具的紅字發(fā)票，沖減收入。

老師，月底，計提勞務(wù)費：借：工程施工（勞務(wù)費），貸：應(yīng)付賬款，支付勞務(wù)款，未收到發(fā)票。借方：應(yīng)付賬款 貸方：銀存，那收到發(fā)票時要怎么做呢？

答： 你好 你們發(fā)票與你們實際計提的金額一致的話 就把發(fā)票附計提分錄后面去 。 如果不一致 紅沖計提分錄 在按發(fā)票做一遍

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

2019年1月份已支付了施工費2萬，發(fā)票還沒收到，是不是如下處理1.計提施工費：借：工程費用-合同成本-施工費 貸：應(yīng)付賬款-***2.預(yù)付施工費 借:預(yù)付賬款-*** 貸：銀行存款3.收到發(fā)票時 借：應(yīng)付賬款-*** 貸：預(yù)付賬款

答： 您好 支付2萬 借：預(yù)付賬款 20000 貸：銀行存款 20000 借：工程施工——合同成本——施工費 不含可抵扣進項稅額 貸：預(yù)付賬款——暫估預(yù)付賬款 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款——暫估預(yù)付賬款 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額（如有） 貸：預(yù)付賬款