檸檬。 追問(wèn)

2018-11-08 14:23

那我應(yīng)交稅費(fèi)的余額在借方，怎么 
做分錄啊

徐阿富老師 解答

2018-11-08 14:24

你好，你指哪個(gè)子目在借方？

檸檬。 追問(wèn)

2018-11-08 14:26

應(yīng)交稅費(fèi)增值稅的余額

徐阿富老師 解答

2018-11-08 14:30

你好，一般納稅人應(yīng)交增值稅還有子目的，把所有這些子目都轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅就好，不用再考慮借方還是貸方，借方余額也可以的啊，為啥一定要貸方呢？

檸檬。 追問(wèn)

2018-11-08 14:34

如果是當(dāng)月需要繳納增值稅的分錄  借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。

檸檬。 追問(wèn)

2018-11-08 14:35

那如果是當(dāng)月留抵了增值稅額是不是 借：應(yīng)繳稅費(fèi) -- 未交增值稅   貸：應(yīng)繳稅費(fèi) -- 應(yīng)繳增值稅 --轉(zhuǎn)出未交增值稅

徐阿富老師 解答

2018-11-08 14:37

你好，對(duì)的，這樣就對(duì)了，沒(méi)錯(cuò)

檸檬。 追問(wèn)

2018-11-08 14:39

就是不知道這個(gè)留抵稅額要不要做 
這個(gè)分錄，有會(huì)計(jì)說(shuō)不要做

徐阿富老師 解答

2018-11-08 14:43

你好，這樣已經(jīng)好了，沒(méi)有其他要做了啊