小黃人 追問

2018-11-08 15:47

麻煩老師再說具體些

小黃人 追問

2018-11-08 15:48

有留抵稅能直接注銷嗎？

江老師 解答

2018-11-08 15:57

有留抵稅額是可以直接注銷的。

小黃人 追問

2018-11-08 16:00

如果我想做一些無票收入，該如何做賬呢？

江老師 解答

2018-11-08 16:01

那就是直接做無票的收入 
借：銷售費(fèi)用——業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)（或應(yīng)收賬款等科目） 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

小黃人 追問

2018-11-08 16:11

請問老師，如果不做無票收入，注銷時需要報的11月的增值稅申報表，還是要體現(xiàn)留抵的這部份稅款對嗎？會不會有影響？2018年的匯算清繳也是要求提前申報的，這個會有影響嗎？

江老師 解答

2018-11-08 16:13

如果不做無票的收入，也可以注銷處理。需要提前做年度的匯算清繳工作

小黃人 追問

2018-11-08 16:22

老師我的意思是有留抵稅對匯算清繳有影響嗎？不用管留抵稅直接填報就行了是吧？賬面上只有1元的貨幣資金，庫存商品，固定資產(chǎn)啥也沒有，還有虧損3600元。

江老師 解答

2018-11-08 16:24

有留抵稅額對匯算清繳沒有影響。你咨詢一下你們的專管員對于留抵稅額是否處理一下，按他的意見執(zhí)行。有的稅務(wù)局注銷時需要清零的。

小黃人 追問

2018-11-08 16:37

明白了！謝謝老師的耐心解答！

江老師 解答

2018-11-08 16:38

有不明白的問題再咨詢