小雁 追問

2018-11-09 09:31

你說的是什么

小雁 追問

2018-11-09 09:32

聽不懂

小雁 追問

2018-11-09 09:32

一問一答吧

小黎老師 解答

2018-11-09 09:33

快遞專票可以抵扣，廠房水電可以抵扣

小雁 追問

2018-11-09 09:34

沒有收入

小黎老師 解答

2018-11-09 09:39

沒有收入可以暫時做為留底稅額，你當期可以認證也可以不認證，不認證就放進待認證進項稅額里面 等認證的時候轉(zhuǎn)入進項稅額。注意專票的認證期限是開票之后的360天內(nèi)

小雁 追問

2018-11-09 09:40

求祥細分錄

小黎老師 解答

2018-11-09 09:45

當期不認賬借：管理費用-快遞費 應交稅費-待認證進項稅額 貸：銀行存款  認證的時候 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：應交稅費-待認證進項稅額

小黎老師 解答

2018-11-09 09:48

當期不認賬借：管理費用-快遞費 應交稅費-應交增值稅（待認證進項稅額） 貸：銀行存款 認證的時候 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：應交稅費-應交增值稅（待認證進項稅額）