張艷老師 解答

2018-11-09 09:56

專票無需認證，就可以全額抵減增值稅的。
借：管理費用  
貸：銀行存款等  
借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）
貸：管理費用

隨遇而安 追問

2018-11-09 09:58

我們上個月沒有銷項，可以把減免的下個月再申報嗎

張艷老師 解答

2018-11-09 10:08

可以的，沒問題。建議一定要最晚12月申報抵減，不要跨年。

隨遇而安 追問

2018-11-09 10:09

好的，謝謝老師

張艷老師 解答

2018-11-09 10:13

不客氣的，祝您學習愉快，工作順利，如果您對我的解答滿意，請給老師一個五星評價，非常感謝！