張艷老師 解答

2018-11-09 10:42

您當(dāng)時做憑證確認(rèn)進(jìn)項稅額了嘛？是不是只是沒有認(rèn)證??？增值稅報稅了嘛？

出發(fā) 追問

2018-11-09 10:45

1.我做憑證的時候正常做賬的，科目掛的是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，然后10月的時候沒有認(rèn)證發(fā)票（1.第一次做一般納稅人的賬，確實(shí)把進(jìn)項稅忽略了；我們公司目前沒有收入無銷項，只有進(jìn)項2.交接給我工作的人說10月做賬的發(fā)票必須在10月31日之前認(rèn)證發(fā)票）2.增值稅目前還沒有報，我現(xiàn)在不知道怎么辦？是按照認(rèn)證的報還是按照做賬的報？

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2018-11-09 11:17

老師你快回復(fù)我呀嗚嗚嗚嗚

張艷老師 解答

2018-11-09 11:28

1、您公司是否可以使用網(wǎng)上勾選認(rèn)證方式？如果可以的話，可以在11月15日申報期結(jié)束前勾選認(rèn)證的。 
2、鑒于您目前沒有收入，這個進(jìn)項可以先不認(rèn)證的，目前認(rèn)證期限為360天。 
3、您如果不認(rèn)證的話，是要在10月份憑證中確認(rèn)為應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項稅額科目。您要學(xué)會使用一般納稅人增值稅處理科目專欄的。應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅是小規(guī)模納稅人使用的科目。

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2018-11-09 11:41

謝謝老師。。那我現(xiàn)在未認(rèn)證發(fā)票做賬了，公司還不能網(wǎng)上認(rèn)證發(fā)票，我在11月份對那三筆業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)賬處理是否可行？

張艷老師 解答

2018-11-09 11:44

可以的，只是您是要在10月份賬中確認(rèn)應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項稅額科目的。等11月份認(rèn)證的話，在將該科目結(jié)轉(zhuǎn)至應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）科目。

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2018-11-09 11:46

那或者我只能反結(jié)賬把那幾筆刪掉或做待認(rèn)證了

張艷老師 解答

2018-11-09 11:48

是的，需要反結(jié)賬重新修改一下憑證了。 
如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝??！如果還有疑問，歡迎您繼續(xù)提問。