牛老師 解答

2018-11-09 22:22

因?yàn)橥硕惿陥?bào)前你要核對(duì)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票信息是否與報(bào)關(guān)單內(nèi)容一致，比如貨物名稱，單位數(shù)量等。

牛老師 解答

2018-11-09 22:23

還要區(qū)分退稅率，比如退稅率是不是為零，為零的話要視同內(nèi)銷處理。

劉鑫鑫 追問(wèn)

2018-11-09 22:23

我11月已經(jīng)認(rèn)證了，11當(dāng)月就要計(jì)算和轉(zhuǎn)出嗎？還是說(shuō)退稅前的隨便哪個(gè)月份都行？

牛老師 解答

2018-11-09 22:29

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出必須當(dāng)月納稅申報(bào)時(shí)就要轉(zhuǎn)出。

牛老師 解答

2018-11-09 22:29

退稅計(jì)算和退稅申報(bào)可以后面月份再做。

劉鑫鑫 追問(wèn)

2018-11-09 23:32

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，需要在增值稅申報(bào)的時(shí)候轉(zhuǎn)出不？附表二里面

牛老師 解答

2018-11-10 06:42

現(xiàn)在一般在退稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證的時(shí)候會(huì)區(qū)分用于出口退稅認(rèn)證和用于抵扣認(rèn)證兩個(gè)入口，只要直接選擇用于出口退稅認(rèn)證入口進(jìn)行認(rèn)證，數(shù)據(jù)就會(huì)自動(dòng)帶入附表二待抵扣欄里。不用填寫進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出數(shù)據(jù)。

牛老師 解答

2018-11-10 06:43

因?yàn)楦鱾€(gè)地方稅務(wù)局系統(tǒng)可能不太一致，如果不是上種方式，建議你先咨詢下當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)局。確認(rèn)下是不是直接填入附表二進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄。