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送心意

小宋老師

職稱初級會計師

2018-11-12 21:28

需要結轉進項稅額:借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸:應交稅費-應交增值稅(進項), 結轉銷項稅額:借:應交稅費-應交增值稅(銷項)貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅。

ID 追問

2018-11-13 11:07

當月有些銷售額沒開票,次月開票,也可以這樣嗎?

小宋老師 解答

2018-11-13 11:58

沒有開票的要確認無票收入,提銷項稅費。

ID 追問

2018-11-13 19:26

那多出來的進項稅怎么做賬呢?

小宋老師 解答

2018-11-13 19:26

可以留抵,以后期間可以抵扣的。

ID 追問

2018-11-13 19:35

這個怎么做賬務處理?

ID 追問

2018-11-13 19:46

如果是當月沒有銷售額,有進項。是否就是零申報?

小宋老師 解答

2018-11-13 20:44

你好,在收入欄目中填0,在進項上按認證的進項發(fā)票上注明的稅額填寫。

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你好 一般納稅人的話 是需要結轉 把進項和銷項結轉到轉出未交增值稅里面 如果轉出未交增值稅科目借方有余額代表留抵 不再做賬務處理 如果是貸方有余額 轉到未交增值稅里面 繳納后沖
2019-02-14 09:51:08
同學你好,進項大于銷項,不用做應交稅費,應交增值稅的結轉處理。并不是說不用登記銷項和進項的明細帳。
2021-08-08 21:01:35
你好,不需要做結轉未交增值稅的賬務處理的
2016-12-30 22:11:20
你好,不用繳納增值稅,是不需要做結轉未交增值稅賬務處理的
2018-04-03 17:07:49
你好,學員,建議增值稅和申報表核對,
2022-03-02 22:33:49
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