or so 追問

2018-11-13 10:50

老師：那么我們修了個生產(chǎn)變道的工程，是招投標(biāo)那種，我找到一份合同的總價是47萬，但是15年賬上擺的總價146萬，林業(yè)局補貼了79萬。我查看憑證但是都沒有附近，只有一份47萬的合同，我該怎么辦呢。老板的意思是不如固定資產(chǎn)讓我調(diào)賬

文文老師 解答

2018-11-13 11:01

這實際上已經(jīng)不是賬務(wù)的處理了。人為在調(diào)賬。很無奈的。

or so 追問

2018-11-13 11:04

但是我都找不到歷史憑證了，就賬上擺起。關(guān)鍵賬上擺的和合同又不符合，如果這個變道我調(diào)賬不如固定資產(chǎn)又可以改成什么呢

文文老師 解答

2018-11-13 11:20

可按長期待攤費用。

or so 追問

2018-11-13 11:49

那么我是按合同價格47萬調(diào)賬還是賬上的146萬呢

文文老師 解答

2018-11-13 13:49

不清楚原因，無法有效調(diào)賬。

or so 追問

2018-11-15 11:44

請問老師我們公司15年筍子基地修的便道工程，金額1465370（發(fā)票金額，因為沒有找到合同）林業(yè)局補貼資金79.5萬，其余自籌但是不是一次性入賬，是有就用賬面金額支付。這個便道工程是掛靠一家建筑公司修建，并且他們開具了發(fā)票，我們支付了對方86238元的稅金，那么這種情況下我能入固定資產(chǎn)嗎？中間產(chǎn)生了勞務(wù)費以及資料費用，我該怎么做，這個賬17年計提了折舊但是不正確我已經(jīng)調(diào)賬沖銷了，如果需要入固定資產(chǎn)我應(yīng)該怎么做

or so 追問

2018-11-15 11:46

我就在賬里找到一張1465370發(fā)票和林業(yè)局資金結(jié)算復(fù)印件作為原始依據(jù)

文文老師 解答

2018-11-15 14:04

1465370發(fā)票和林業(yè)局資金結(jié)算復(fù)印件可作為原始依據(jù) 
便道工程建議做長期待攤費用，方便調(diào)整賬務(wù)

or so 追問

2018-11-15 14:09

做長期待攤費用我就以1465370攤銷還是加上能夠查到的其他費用一起，列如資料費勞務(wù)費這些，

文文老師 解答

2018-11-15 14:10

可以，可以歸屬到這個便道工程的費用就可以

or so 追問

2018-11-15 14:13

如果只能查到一部分費用的原始憑證，只把有原始憑證的加進去沒有查到原始憑證的不管可以不

文文老師 解答

2018-11-15 14:26

也只能這樣，賬務(wù)做賬是要講究證據(jù)，即原始憑證的

or so 追問

2018-11-15 14:51

謝謝老師

文文老師 解答

2018-11-15 15:22

不用謝，有幫到你就好