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老師，我們這邊是按正常業(yè)務走，也是按合同走的，本應在2月確認收入，但是對方現(xiàn)在卻要紅沖2月的發(fā)票，如果我們紅沖了發(fā)票，不就違反了權責發(fā)生制的原則了嗎？有什么兩全其美的辦法嗎？因為是游戲行業(yè)，游戲行業(yè)一般都會有預付款，就是合作款，之后的分成以流水對賬的形式開具發(fā)票確認收入，但預付款在合同中有表明：收到款之后就開具發(fā)票，他們想等游戲產(chǎn)生流水再開發(fā)票，紅字發(fā)票又開了一半了，但是還沒交給他們
Luck Fairy
于2018-11-13 16:40 發(fā)布 ??618次瀏覽
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瑜老師
職稱： ,中級會計師,初級會計師
2018-11-13 16:58
老師，您好，我們做6月份賬的時候，發(fā)現(xiàn)業(yè)務網(wǎng)6月份開 問
按 權責發(fā)生制 處理： 6 月做 暫估入賬 （因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ），借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應付款” ；7 月收票后，先紅字沖回暫估，再按發(fā)票正常入賬（附發(fā)票 ）。 答
老師好，我們6月開票的稅費13%（銷售貨物）：100225.66 問
1. 異地預繳增值稅時 由于是個人掃碼支付，后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷，賬務處理如下： 借：應交稅費 - 預交增值稅（異地建筑服務預繳 ） 570.07 貸：其他應付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預繳款時 借：其他應付款 - [個人姓名] 570.07 貸：銀行存款 570.07 3. 月末結轉增值稅 結轉銷項稅額： 將銷售貨物和異地建筑服務產(chǎn)生的銷項稅額進行結轉，賬務處理為： 借：應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額） - 13%（銷售貨物 ） 100225.66 應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額） - 9%（異地建筑服務 ） 2478.55 貸：應交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后，賬務處理如下： 借：應交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸：應交稅費 - 預交增值稅（異地建筑服務預繳 ） 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預繳稅款后應繳納的增值稅金額，假設為 X 元（X = 102704.21 - 570.07 ），進行繳納時： 借：應交稅費 - 未交增值稅 X 貸：銀行存款 X 答
老師好，這道11題母題，根據(jù)公式，是不是有問題？我代入 問
同學你好，能把題目貼上來么？ 答
你好，老師。公司購買廠房按什么交印花稅？裝修購買 問
你好，這個按照產(chǎn)權轉移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人，2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn)，不動產(chǎn)一般金額都很大，不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答
知識產(chǎn)權認證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
Luck Fairy 追問
2018-11-13 17:02
瑜老師 解答
2018-11-13 17:22
Luck Fairy 追問
2018-11-13 17:24
Luck Fairy 追問
2018-11-13 17:30
瑜老師 解答
2018-11-13 17:45