????one???? 追問(wèn)

2018-11-14 15:31

例如我們10塊錢(qián)進(jìn)的，發(fā)票內(nèi)容是預(yù)付卡銷(xiāo)售，稅率*，或發(fā)票是信息服務(wù)稅率6%，然后20塊賣(mài)，那我公司就按照20塊開(kāi)銷(xiāo)項(xiàng)，開(kāi)的發(fā)票內(nèi)容都是6個(gè)點(diǎn)的信息服務(wù)，這樣可以嗎

小陳 解答

2018-11-14 15:33

可以的，只要正常申報(bào)，繳納增值稅就可以

????one???? 追問(wèn)

2018-11-14 15:36

合同上是寫(xiě)的采購(gòu)了100個(gè)充值卡，購(gòu)物卡，銷(xiāo)售卡，沒(méi)有寫(xiě)服務(wù)，這樣的業(yè)務(wù)有開(kāi)16%的情況嗎

小陳 解答

2018-11-14 15:40

我剛剛也在想，你這個(gè)屬于商品了，應(yīng)該不能開(kāi)6%，你們是小規(guī)模納稅人嗎如果是，可以3%的，不是話(huà)，需要16%

????one???? 追問(wèn)

2018-11-14 15:47

可以開(kāi)16個(gè)點(diǎn)，稅控系統(tǒng)貨物里面沒(méi)有銷(xiāo)售卡可以選擇的，卡都是在預(yù)付卡銷(xiāo)售里面，是免稅的，

????one???? 追問(wèn)

2018-11-14 15:49

我們收到的超市開(kāi)的發(fā)票內(nèi)容是預(yù)付卡*單用途卡稅率是免稅，營(yíng)業(yè)廳開(kāi)的是電信服務(wù)*通訊服務(wù)，或者信息服務(wù)，6個(gè)點(diǎn)的

小陳 解答

2018-11-14 15:53

那你們也只能開(kāi)免稅的了，你確實(shí)不是信息服務(wù)

????one???? 追問(wèn)

2018-11-14 16:01

收到的發(fā)票營(yíng)業(yè)廳開(kāi)的是信息服務(wù)，超市開(kāi)的是預(yù)付卡銷(xiāo)售，能不能全部對(duì)外銷(xiāo)售的時(shí)候都開(kāi)成信息服務(wù)，6個(gè)點(diǎn)

小陳 解答

2018-11-14 16:04

那你預(yù)付卡銷(xiāo)售多嗎？少的話(huà)，可以，多的話(huà)，就算了，畢竟不是同一類(lèi)

????one???? 追問(wèn)

2018-11-14 16:06

預(yù)付卡一般都是超市購(gòu)物卡，不是特別多，主要是從第三方買(mǎi)的電話(huà)充值卡，第三方給我們開(kāi)的是6個(gè)點(diǎn)的信息服務(wù)，

小陳 解答

2018-11-14 16:07

那可以，少的話(huà)，這樣可以，反正你們是多繳稅的，沒(méi)有漏稅

????one???? 追問(wèn)

2018-11-14 16:12

那我收到的100張電話(huà)充值卡的專(zhuān)票信息服務(wù)，金額10萬(wàn)，11月銷(xiāo)售才銷(xiāo)10張，那這10萬(wàn)能在11月份直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？

小陳 解答

2018-11-14 16:14

不能，需要在庫(kù)存中體現(xiàn)，銷(xiāo)售之后才能結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)部分的成本

????one???? 追問(wèn)

2018-11-14 16:18

那就是服務(wù)費(fèi)發(fā)票上也要體現(xiàn)數(shù)量，例如，買(mǎi)了100張充值卡，供應(yīng)商開(kāi)的服務(wù)費(fèi)發(fā)票上數(shù)量這欄是100，入庫(kù)100

小陳 解答

2018-11-14 16:22

對(duì)的，是要體現(xiàn)數(shù)量的

????one???? 追問(wèn)

2018-11-14 16:24

入庫(kù)，我是按照服務(wù)費(fèi)6個(gè)點(diǎn)入庫(kù)，服務(wù)費(fèi)也可以作為庫(kù)存嗎？還沒(méi)有操作過(guò)這樣的

小陳 解答

2018-11-14 16:27

那你購(gòu)買(mǎi)的時(shí)候直接入成本，會(huì)不會(huì)也不對(duì)啊

????one???? 追問(wèn)

2018-11-14 17:12

也是的，按照銷(xiāo)售貨物的方法，先入庫(kù)，銷(xiāo)售幾個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)幾個(gè)合適點(diǎn)

小陳 解答

2018-11-14 17:18

關(guān)鍵是金額太大，如果不大的話(huà)，直接入費(fèi)用也可以，

????one???? 追問(wèn)

2018-11-14 17:23

嗯嗯，明白了，那我還是按照實(shí)際銷(xiāo)售的結(jié)轉(zhuǎn)，像收到的普通發(fā)票是預(yù)付卡的，一張預(yù)付卡發(fā)票上金額是1千，銷(xiāo)售一張，直接結(jié)轉(zhuǎn)成本就是1千，

小陳 解答

2018-11-15 08:47

對(duì)的  這樣最好   卡對(duì)你來(lái)說(shuō)就是存貨

????one???? 追問(wèn)

2018-11-15 09:17

老師，像我們這樣的業(yè)務(wù)是不是代理業(yè)務(wù)，采購(gòu)進(jìn)來(lái)再通過(guò)其他途徑銷(xiāo)售，是不是開(kāi)代理服務(wù)費(fèi)更合適呢

小陳 解答

2018-11-15 09:22

你這更像銷(xiāo)售和購(gòu)買(mǎi)，不是代理的，你有增值部分啊

????one???? 追問(wèn)

2018-11-15 11:32

有增值稅部分，那按照6個(gè)點(diǎn)開(kāi)信息服務(wù)費(fèi)合適嗎？

小陳 解答

2018-11-15 11:34

不合適，應(yīng)該是商品，屬于16%

????one???? 追問(wèn)

2018-11-15 11:37

我們也想開(kāi)16個(gè)點(diǎn)，應(yīng)該怎么開(kāi)，稅控系統(tǒng)里面貨物找不到卡的商品編碼，

小陳 解答

2018-11-15 11:40

就是啊，那你就開(kāi)6%的   反正也是不多的