斷線的風(fēng)箏 追問

2018-11-20 15:28

老師，請(qǐng)問一下：今年一月份有一筆材料是暫估的，現(xiàn)在稅務(wù)局查到現(xiàn)在補(bǔ)開發(fā)票會(huì)有什么問題嗎？

彩麗老師 解答

2018-11-20 15:31

你好，當(dāng)年內(nèi)補(bǔ)開發(fā)票沒有影響。如果還有其他問題建議重新提問，方便其他學(xué)員查詢，謝謝

斷線的風(fēng)箏 追問

2018-11-20 15:33

那以前年度的就不好補(bǔ)開了是嗎？

彩麗老師 解答

2018-11-20 15:34

以前年度的也可以補(bǔ)開發(fā)票，只是已經(jīng)過了匯算清繳，不能在當(dāng)年的企業(yè)所得稅稅前扣除。

斷線的風(fēng)箏 追問

2018-11-20 15:37

那以前的成本是暫估的，現(xiàn)在該怎么處理呢？

彩麗老師 解答

2018-11-20 15:39

你現(xiàn)在有收到發(fā)票嗎？

斷線的風(fēng)箏 追問

2018-11-20 15:45

可以叫對(duì)方開

彩麗老師 解答

2018-11-20 15:47

收到發(fā)票后紅沖，做之前暫估的相同會(huì)計(jì)分錄金額全部紅字，然后按發(fā)票重新做賬?？缒晟婕暗綋p益類科目的用以前年度損益調(diào)整科目替換

斷線的風(fēng)箏 追問

2018-11-20 16:24

老師請(qǐng)問，小規(guī)模納稅人的銷售收入是含稅還是不含稅的

彩麗老師 解答

2018-11-20 16:54

收款一般是含稅，做賬確認(rèn)收入時(shí)是按不含稅做賬。
借：銀行存款   貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅

斷線的風(fēng)箏 追問

2018-11-20 17:16

老師，請(qǐng)問2016年暫估的材料現(xiàn)在如果不叫對(duì)方補(bǔ)開發(fā)票的話會(huì)有什么問題嗎？

彩麗老師 解答

2018-11-20 17:19

沒有發(fā)票會(huì)一直掛賬

斷線的風(fēng)箏 追問

2018-11-20 17:21

那稅務(wù)局那邊會(huì)有什么問題嗎？

彩麗老師 解答

2018-11-20 17:24

一般不會(huì)來查賬，所以也沒什么問題

斷線的風(fēng)箏 追問

2018-11-20 17:30

因?yàn)槲覀儸F(xiàn)在變更地址，稅務(wù)局要看賬了

彩麗老師 解答

2018-11-20 17:59

那你就讓對(duì)方把發(fā)票補(bǔ)開過來

斷線的風(fēng)箏 追問

2018-11-20 20:24

謝謝老師

彩麗老師 解答

2018-11-21 09:18

不客氣，祝你生活愉快！希望能對(duì)我的回復(fù)及時(shí)評(píng)價(jià)，謝謝