會計(jì)人 追問

2018-11-19 19:03

我是開了一張進(jìn)票抵扣了  自已上牌開了張機(jī)動車發(fā)票 需要怎么處理

bamboo老師 解答

2018-11-19 19:07

牌照費(fèi)也計(jì)入固定資產(chǎn)處理 
你當(dāng)時的分錄怎么做的

會計(jì)人 追問

2018-11-19 19:12

因?yàn)榫褪卿N項(xiàng)稅。那個差額不知道進(jìn)哪個科目。固定資產(chǎn)，他可以抵扣的嗎，然后。做了那個固定資產(chǎn)，然后帶了一個主營業(yè)務(wù)收入，然后一個香水。但是那個銷項(xiàng)稅額不是可以。他視同銷售了嗎，然后。我總不能自已，把那個作為一個應(yīng)收賬款來把它處理品嗎，因?yàn)楸緛砭褪亲约盒枰o自己的。不知道怎么操作的。

bamboo老師 解答

2018-11-19 19:16

這種情況 你進(jìn)項(xiàng)前面已經(jīng)抵扣了 這會不用開銷項(xiàng) 因?yàn)楸緛砥嚲涂梢缘挚圻M(jìn)項(xiàng) 
你前期入庫做的庫存商品 這會把庫存商品加車牌費(fèi)用一起轉(zhuǎn)進(jìn)固定資產(chǎn)就可以了

會計(jì)人 追問

2018-11-19 20:39

上拍照要有機(jī)動車發(fā)票

bamboo老師 解答

2018-11-19 20:42

那你發(fā)票開給誰的

會計(jì)人 追問

2018-11-19 20:55

開給自己，自己賣給自己

bamboo老師 解答

2018-11-19 20:57

那你在自己的發(fā)票勾選平臺能看見這張發(fā)票么

會計(jì)人 追問

2018-11-19 20:59

有的

bamboo老師 解答

2018-11-19 21:04

那就一樣的賬務(wù)處理 勾選確認(rèn)提交認(rèn)證抵扣 
借：固定資產(chǎn)  （庫存商品價(jià)格+牌照費(fèi)） 
    應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：庫存商品 
    應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 
    庫存現(xiàn)金、銀行存款 （牌照費(fèi)）

會計(jì)人 追問

2018-11-19 21:23

要提前銷項(xiàng)稅的，因?yàn)槲覀儓?bào)稅的時候，有一張匯總表。所有的東西要根據(jù)那個匯總表而走，所以肯定要體現(xiàn)那個銷項(xiàng)稅，如果你不做那個銷項(xiàng)稅。的話，你的。那個盤里面滴數(shù)據(jù)跟你申報(bào)的數(shù)據(jù)會不一致，到時候稅務(wù)會查你的知道吧，所有的數(shù)據(jù)。以盤為主，稅務(wù)對接。有輸入還是要體現(xiàn)的，因?yàn)?。所有的匯總表里面滴盤里面滴數(shù)據(jù)報(bào)的那個收入需要跟你。稅務(wù)局里面填的那個單子要一致。就是還是要體現(xiàn)收入銷項(xiàng)稅成本。

bamboo老師 解答

2018-11-19 21:27

這個分錄里面體現(xiàn)了銷項(xiàng) 也體現(xiàn)了進(jìn)項(xiàng) 
借：固定資產(chǎn) （庫存商品價(jià)格+牌照費(fèi)） 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 
庫存現(xiàn)金、銀行存款 （牌照費(fèi)） 
借：主營業(yè)務(wù)成本 
    貸：庫存商品