七七 追問

2018-11-20 10:09

謝謝老師，那在請問下，之前交房租的時候是房東同公司領(lǐng)導(dǎo)與領(lǐng)導(dǎo)個人名義簽的合同，然后財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)叫做成管理費(fèi)用房租，自己把合同重新改一份，改成房東同公司簽，然后去稅局開票，可是到現(xiàn)在還沒有開來發(fā)票，之前又做成了管理費(fèi)用房租，我們后來補(bǔ)發(fā)票來，那之前那個分錄要不要改？

文文老師 解答

2018-11-20 10:15

之前那個分錄不要改。發(fā)票附后面即可

七七 追問

2018-11-20 10:17

開票日期對不上之前那個分錄日期，不影響嗎？

七七 追問

2018-11-20 10:20

還有老師請問下，我們物業(yè)公司，現(xiàn)在房開公司叫我們開專票給他們，是從14年開始的往來款，一共200多萬，我們現(xiàn)在就這樣去開票？我們小規(guī)模去稅局代開嗎？這金額這么大，可以開嗎？

文文老師 解答

2018-11-20 10:23

開票日期對不上之前那個分錄日期，不影響 
還需要合同，可以代開，注意下年銷售500萬的臨界點(diǎn)

七七 追問

2018-11-20 10:35

老師問題是現(xiàn)在如果去代開房開的票，200多萬，增值稅也是6萬多，那等我們下次繳稅的時候，扣掉這個6萬，我們應(yīng)交增值稅是就是負(fù)數(shù)了，然后下次交也是明年1月了，我們季繳，跨年后負(fù)數(shù)不影響嗎？

七七 追問

2018-11-20 10:37

比如說代開6萬，實(shí)際上我們第四季度只需要2萬，那么到19年1月報稅的時候就是負(fù)4萬了，這個負(fù)4萬是要等到19年4月報稅時候繼續(xù)抵扣嗎？

文文老師 解答

2018-11-20 10:45

這種情況可以繼續(xù)抵扣。