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送心意

田老師

職稱會(huì)計(jì)師

2015-12-05 13:21

公司同事前段時(shí)間借公款1000元去采購(gòu)物資,幾天后拿票據(jù)來(lái)公司報(bào)賬,自己墊付了300元,所花1300元均有原始票據(jù),我公司現(xiàn)在用收付轉(zhuǎn)三種憑證,想問(wèn)下這個(gè)應(yīng)該怎么填寫(xiě)憑證?應(yīng)該先做一個(gè)銀行付款憑證(銀行轉(zhuǎn)賬),借款時(shí)做 貸:銀行存款  借:其他收款-XX人1000,回來(lái)報(bào)銷(xiāo)時(shí)做什么憑證啊,應(yīng)該怎么填寫(xiě),還有墊付的300怎么做?

田老師 解答

2015-12-05 13:33

1、借:其他收款-XX人1000貸:銀行存款   1000   2、借:庫(kù)存商品1300貸 :其他收款-XX人1300(如果沒(méi)有付現(xiàn)金)借:庫(kù)存商品1300  貸 :其他收款-XX人1000(如果有付現(xiàn)金)貸:現(xiàn)金

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