淺淺笑 追問

2018-11-20 13:23

銷項稅額為26201.38
那個是總金額

淺淺笑 追問

2018-11-20 13:24

我這里進項很多都沒有認證，想怎么計算需要認證多少進項比較合適！稅負是1.1

暖暖老師 解答

2018-11-20 13:25

按照1.1%的稅負繳納增值稅需要繳稅2089.56元，那么認證=26201.38-2089.56=24111.82，不能少于這個進項

淺淺笑 追問

2018-11-20 13:26

這個需要繳納的2089.56是怎么算出來的！求老師指導

暖暖老師 解答

2018-11-20 13:28

=稅負率乘以不含稅收入的

淺淺笑 追問

2018-11-20 13:32

老師您看一下，我哪一步錯了！
總金額189960÷1.16=不含稅收入

不含稅收入?1.1％=需要繳納的稅額

用開出的銷項_需要繳納的稅額=需要認證的進項發(fā)票

暖暖老師 解答

2018-11-20 13:34

你這個189960是含稅收入嗎？那是我算錯了，我以為189960是不含稅的，你的計算是正確的

淺淺笑 追問

2018-11-20 13:34

老師，是第一步，÷1.16錯了嗎？是不是應該÷0.16??？

暖暖老師 解答

2018-11-20 13:35

要是189960是含稅的那計算收入就是/1.16

淺淺笑 追問

2018-11-20 13:40

這是含稅收入！
189960÷1.16=163758.62
163752.62?0.011=1801.35
銷項稅額是26201.38-1801.35=24400.03
需要認證的進項發(fā)票稅額是24400.03

淺淺笑 追問

2018-11-20 13:40

麻煩老師您幫我看看！是不是這樣！

暖暖老師 解答

2018-11-20 13:41

是的，就是這樣計算，倒推進項稅額

淺淺笑 追問

2018-11-20 13:42

非常感謝老師！

暖暖老師 解答

2018-11-20 13:42

不客氣在，祝您工作愉快