萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-21 14:45

可是沒開票的話稅金不能確認(rèn)啊

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-21 14:47

沒開票就確認(rèn)了收入，等到開票的時(shí)候又怎么做賬呢

小宋老師 解答

2018-11-21 14:49

先確認(rèn)無票收入，根據(jù)銷售額計(jì)提稅費(fèi)，開票紅沖無票收入，然后按發(fā)票入賬。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-21 14:51

可不可以不確認(rèn)收入，計(jì)入預(yù)收賬款呢？等到開票了再確認(rèn)收入

小宋老師 解答

2018-11-21 14:54

如果業(yè)務(wù)沒有發(fā)生的話，是計(jì)預(yù)收的。實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生要確認(rèn)收入。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-21 15:04

比如上個(gè)月收到錢，確認(rèn)了收入，交了稅，這個(gè)月開票又要確認(rèn)收入交稅，就得交兩次稅 
這個(gè)怎么辦呢

小宋老師 解答

2018-11-21 15:07

你紅沖了可以抵扣掉的。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-21 15:18

可是在報(bào)稅的時(shí)候怎么做才能讓稅務(wù)局知道已經(jīng)交過了呢？

小宋老師 解答

2018-11-21 15:25

你之前未開票申報(bào)的是無票收入，你這個(gè)月申報(bào)的時(shí)候無票收入要錄一筆負(fù)的沖減。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-21 15:28

只能這樣處理嗎？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-21 15:34

可不可以不確認(rèn)收入，開票之后才確認(rèn)收入呢？

小宋老師 解答

2018-11-21 15:55

你好，嚴(yán)格來說是不可以的。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-21 15:58

怎么我們?cè)趯W(xué)校學(xué)的就是這樣的用預(yù)收來處理，學(xué)校老師就是這樣講的

小宋老師 解答

2018-11-21 16:28

實(shí)際和理論是有點(diǎn)差異的。到時(shí)候稅局查賬實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生了每月交稅，也是要罰款的。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-11-21 16:32

未開票確認(rèn)收入和開票后沖紅確認(rèn)收入，分別怎么寫分錄呢？

小宋老師 解答

2018-11-21 19:56

借預(yù)收/應(yīng)收/銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。紅沖分錄一樣金額負(fù)數(shù)。無票收入和正常確認(rèn)收入分錄一樣。只是備注好沒有開票即可。