王明姣 追問

2018-11-21 14:57

客戶會在次月根據(jù)上月提貨的總噸位，把返利作為我們付給客戶的貨款，那實際返利下來的時候，也是不需要做賬務(wù)處理的對嗎

bamboo老師 解答

2018-11-21 15:00

實際返利下來的時候 如果是打到對公賬戶 就要做賬

王明姣 追問

2018-11-21 15:03

不會打現(xiàn)金過來，就相當于返利款直接抵扣貨款了

bamboo老師 解答

2018-11-21 15:05

你返利都在單價扣減了 還用另外支付返利？

王明姣 追問

2018-11-21 15:10

是在單價上扣減的。我們會按照380的單價付給供應(yīng)商貨款，供應(yīng)商開的發(fā)票是380減掉28的返利開發(fā)票

bamboo老師 解答

2018-11-21 15:13

那收到款的時候沖減你的應(yīng)付賬款就好了啊

王明姣 追問

2018-11-21 15:14

就10月份拉了100噸，我們付了38000的貨款。供應(yīng)商開發(fā)票35200元，剩下的2800返利抵扣11月的貨款

bamboo老師 解答

2018-11-21 15:18

你付款 
借：應(yīng)付賬款 38000 
     貸：銀行存款   38000 
收發(fā)票 
借：庫存商品  35200/1.16=30344.83 
       應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額  35200/1.16*0.16=4855.17 
     貸：應(yīng)付賬款 35200 
差額2800 你下次付款的時候少付就好了 每次都循環(huán)少付抵減返利

王明姣 追問

2018-11-21 15:20

明白了，這下就很清楚了，謝謝老師

bamboo老師 解答

2018-11-21 15:27

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