不會游泳的魚 追問

2018-11-22 11:41

是前幾年的工程了，今年也可以沖減？實際上是3個工程的結算款都有多開，加在一起多開了1萬多的票

宋生老師 解答

2018-11-22 11:41

您好！這樣比較麻煩，涉及以前年度的所得稅。你這個還要去退稅。 
如果金額不大就建議算了。

不會游泳的魚 追問

2018-11-22 11:44

如果我開紅字發(fā)票不能沖今年的賬？稅局也不知道是前幾年的工程款啊

宋生老師 解答

2018-11-22 11:44

你好！你開紅字，入賬是今年，但是影響的是以前年度。 
除非你賬上今年也有這個工程，才能真正的沖減。

不會游泳的魚 追問

2018-11-22 11:46

那我不開紅字發(fā)票可以讓對方補開回我們多開的發(fā)票給我們？

宋生老師 解答

2018-11-22 11:48

您好！對方不能開給你了。除非你當做今年他們有提供貨物或者服務給你們。 
這么說吧，你想要正規(guī)合法的做，就涉及以前年度收入及所得稅退稅。 
如果你只打算沖，就按你自己的想法做，但是不合規(guī)

不會游泳的魚 追問

2018-11-22 11:51

如果我不開紅字發(fā)票，可以要求對方承擔什么才能平我這筆賬？

宋生老師 解答

2018-11-22 11:53

您好！你可以讓對方賠償你對應的稅款或者其他損失

不會游泳的魚 追問

2018-11-22 11:56

那我這筆賬就一直掛著？有什么辦法要以做平

宋生老師 解答

2018-11-22 11:58

你好！暫時沒有辦法。開紅字發(fā)票是正規(guī)的做法。

不會游泳的魚 追問

2018-11-22 12:05

如果我這1萬多的票可以全部計入管理費用或者財務費用？

宋生老師 解答

2018-11-22 13:54

您好！你這個沒有票啊。你不是沒有開嗎？

不會游泳的魚 追問

2018-11-22 14:04

我是說把應收轉(zhuǎn)壞賬

宋生老師 解答

2018-11-22 14:05

您好！可以的。你計入營業(yè)外支出。

不會游泳的魚 追問

2018-11-22 14:13

轉(zhuǎn)營業(yè)外支出不用去稅局備案吧

宋生老師 解答

2018-11-22 14:15

您好！你要匯算清繳的時候扣除就要稅務局審批

不會游泳的魚 追問

2018-11-22 14:29

這么麻煩啊，現(xiàn)在最正確的做法就是開紅字發(fā)票來沖應收賬款，我這邊會計處理借：應收賬款  貸：主營業(yè)務收入/應交稅費－銷項 （紅字）？

宋生老師 解答

2018-11-22 14:30

您好！是的。但是因為你跨年了，所以也不能這樣做，而且會涉及到以前年度的年報及所得稅退稅。

不會游泳的魚 追問

2018-11-22 14:34

那不能這樣做，總有解決的辦法啊，不能白白損失了發(fā)票啊

宋生老師 解答

2018-11-22 14:36

您好！有的。我只是告訴你你寫的分錄不對，但是操作方法就是上面說的，開紅字發(fā)票，然后借應收賬款 貸以前年度損益調(diào)整 應交稅費-應交增值稅（銷項稅）紅字 
然后去重新申報以前年度的所得稅年度報表，申請退稅

不會游泳的魚 追問

2018-11-22 15:07

我剛剛打電話問稅局回復說是超過360天發(fā)票不可以開紅字發(fā)票，是這樣的嗎老師？

宋生老師 解答

2018-11-22 15:11

您好！本身是沒有規(guī)定超多少天不能開。但是因為超過360日就不能抵扣了。為了防止有的企業(yè)發(fā)票過期不認證，又開紅字來重新抵扣的情況，有地方稅務局是要求不能超過360天

不會游泳的魚 追問

2018-11-22 15:50

我這不存在抵扣啊，我開負數(shù)發(fā)票是減少收入啊

宋生老師 解答

2018-11-22 15:52

您好！你是減少，但是你以后可能在開藍字。對方本身不能抵扣的，再開藍字就可以抵扣了。因為又到360天以內(nèi)了。 
這種你最終還是只能按稅務局要求來

不會游泳的魚 追問

2018-11-22 15:55

那這種情況我要消賬的話，就只能沖減管理費用啦

宋生老師 解答

2018-11-22 16:14

你好！是計入營業(yè)外收支