迪恩 追問

2018-11-23 11:25

比如開票10個(gè)點(diǎn) 
11月發(fā)生物流費(fèi)用10000元（含稅）  ，月結(jié)，下個(gè)月付款收發(fā)票 
11月   貸 應(yīng)付賬款-XX物流公司   10000元  還是除掉稅的9090.91元？

鄒老師 解答

2018-11-23 11:26

你好，是取得的專用發(fā)票嗎

迪恩 追問

2018-11-23 11:31

是的，專票

鄒老師 解答

2018-11-23 11:33

你好，不含稅金額=10000/1.1 
稅額=10000/1.1*10%

迪恩 追問

2018-11-23 14:28

會(huì)計(jì)分錄怎么編呢

鄒老師 解答

2018-11-23 14:29

你好  ，如果取得發(fā)票，借；銷售費(fèi)用    10000/1.1   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）10000/1.1*10%  貸；應(yīng)付賬款

迪恩 追問

2018-11-23 14:33

計(jì)提的時(shí)候呢  具體按多少金額計(jì)提？ 
當(dāng)月的費(fèi)用 在當(dāng)月未取得發(fā)票 
想在當(dāng)月做一筆計(jì)提費(fèi)用 
這筆計(jì)提費(fèi)用會(huì)計(jì)分錄  （包括金額）怎么做？

鄒老師 解答

2018-11-23 14:35

你好，如果沒有取得發(fā)票，計(jì)提不需要考慮稅費(fèi)的 
借；銷售費(fèi)用  貸；應(yīng)付賬款