艷楊天 追問

2018-11-23 15:37

但之前兩年了，會計一直沒折舊處理，

鄒老師 解答

2018-11-23 15:37

你好，需要把之前沒有計提的折舊，補計提

艷楊天 追問

2018-11-23 15:40

只能找到兩年前的賬本，看看具體怎么折舊？補計提么？會不會更引起稅務注意！

鄒老師 解答

2018-11-23 15:40

你好，是的，補計提折舊
會不會引起稅局注意，這個就不得而知的

艷楊天 追問

2018-11-23 15:42

補計提折舊該怎么做分錄！

鄒老師 解答

2018-11-23 15:44

你好  借；以前年度損益調(diào)整        貸；累計折舊

艷楊天 追問

2018-11-23 15:47

月末就這樣掛著么？不是會影響會計利潤么？

鄒老師 解答

2018-11-23 15:48

你好，月末需要把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤
不影響今年的會計利潤的

艷楊天 追問

2018-11-23 15:52

之后每月正常計提折舊，完整分錄是什么？

鄒老師 解答

2018-11-23 15:53

你好  
正常折舊分錄
  借；管理費用   貸；累計折舊
借；本年利潤  貸；管理費用

艷楊天 追問

2018-11-23 15:57

設備一般都是車間用的，應該計制造費用么？放入二級科目折舊費用？行么？

鄒老師 解答

2018-11-23 15:58

你好，車間設備折舊計入制造費用，二級科目就是折舊費

艷楊天 追問

2018-11-23 16:06

制造費用再攤銷成本里，是吧！然后累計折舊一直這樣折著，報廢后怎么處理呢

鄒老師 解答

2018-11-23 16:07

你好，是的
借；固定資產(chǎn)清理  累計折舊   貸；固定資產(chǎn)
借；待處置資產(chǎn)損益   貸；固定資產(chǎn)清理

艷楊天 追問

2018-11-23 16:09

待處理財產(chǎn)損益之后，怎么做分錄，營業(yè)外支出？貸待處理財產(chǎn)損益？

鄒老師 解答

2018-11-23 16:10

你好 借；本年利潤   貸；待處置資產(chǎn)損益