小白 追問

2018-11-24 07:29

老師好，借：現(xiàn)金：貸：銀行存款    
借：其他應(yīng)付款，貸：現(xiàn)金 
 
但現(xiàn)在公對私每筆超過四萬都得提供相應(yīng)的憑證。轉(zhuǎn)出納賬也會被核查嗎？

bamboo老師 解答

2018-11-24 07:42

你這分錄沒有體現(xiàn)老板借錢給公司 而是公司借錢給老板啊

小白 追問

2018-11-24 07:51

老師，之前老板借錢進(jìn)來了五十幾萬。分錄，借：銀行存款：貸：其他應(yīng)付款。 
現(xiàn)在不讓轉(zhuǎn)法人賬戶：您建議用現(xiàn)金還。那就是做上面分錄了。上面分錄為什么是體現(xiàn)借錢？不是還錢嗎？用現(xiàn)金還。 
另一個，老師，出納賬戶是否是重點(diǎn)核想對象？

bamboo老師 解答

2018-11-24 07:55

上面你寫的還款分錄是對的 對不起哈 老師以為你寫的借款分錄 
出納也會成為核查對象 大額資金往來 都會成為對核查對象 
但是如果你賬務(wù)真實(shí) 就是核查也關(guān)系不大 不用擔(dān)心