辜老師 解答

2018-11-26 15:03

你可以開具發(fā)票后，在進行賬務處理的

藍歆 追問

2018-11-26 16:14

處置的固定資產(chǎn)是本月初入賬，月底處置的，折舊是不用計提了嗎？

辜老師 解答

2018-11-26 16:15

這樣折舊就不用計提了

藍歆 追問

2018-11-26 16:27

好的，知道了，謝謝老師

辜老師 解答

2018-11-26 16:29

好的，客氣，幫到你就好

藍歆 追問

2018-11-26 16:53

老師，還是之前那個問題要咨詢您一下，我可以本月做清理的分錄，將固定資產(chǎn)清理的金額轉(zhuǎn)入其他應收款，等下月開票之后再計提銷項稅，并將之前的其他應收款一同轉(zhuǎn)入銀行存款嗎？

辜老師 解答

2018-11-26 16:56

你開票收款后，要確認銀行存款，和對應的銷項稅的

藍歆 追問

2018-11-26 16:59

開票收款時的會計分錄，借銀行存款，貸其他應收款，應交稅費銷項稅

辜老師 解答

2018-11-26 17:06

你固定資產(chǎn)清理的時候，借：固定資產(chǎn)清理   累計折舊  貸：固定資產(chǎn) 
你開票的時候，可以直接，借：銀行存款  貸：固定資產(chǎn)清理  應交稅費—應交增值稅—銷項稅   營業(yè)外收入（借貸方差額）

藍歆 追問

2018-11-26 18:56

清理和收款這兩筆業(yè)務分成兩個月做可以嗎？

辜老師 解答

2018-11-27 08:28

可以的，在兩個月處理沒有關系的

藍歆 追問

2018-11-27 08:29

知道了，謝謝老師

辜老師 解答

2018-11-27 08:29

好的，客氣，幫到你就好