辜老師 解答

2018-11-26 15:03

你可以開具發(fā)票后，在進(jìn)行賬務(wù)處理的

藍(lán)歆 追問

2018-11-26 16:14

處置的固定資產(chǎn)是本月初入賬，月底處置的，折舊是不用計(jì)提了嗎？

辜老師 解答

2018-11-26 16:15

這樣折舊就不用計(jì)提了

藍(lán)歆 追問

2018-11-26 16:27

好的，知道了，謝謝老師

辜老師 解答

2018-11-26 16:29

好的，客氣，幫到你就好

藍(lán)歆 追問

2018-11-26 16:53

老師，還是之前那個問題要咨詢您一下，我可以本月做清理的分錄，將固定資產(chǎn)清理的金額轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收款，等下月開票之后再計(jì)提銷項(xiàng)稅，并將之前的其他應(yīng)收款一同轉(zhuǎn)入銀行存款嗎？

辜老師 解答

2018-11-26 16:56

你開票收款后，要確認(rèn)銀行存款，和對應(yīng)的銷項(xiàng)稅的

藍(lán)歆 追問

2018-11-26 16:59

開票收款時的會計(jì)分錄，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款，應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅

辜老師 解答

2018-11-26 17:06

你固定資產(chǎn)清理的時候，借：固定資產(chǎn)清理   累計(jì)折舊  貸：固定資產(chǎn) 
你開票的時候，可以直接，借：銀行存款  貸：固定資產(chǎn)清理  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅   營業(yè)外收入（借貸方差額）

藍(lán)歆 追問

2018-11-26 18:56

清理和收款這兩筆業(yè)務(wù)分成兩個月做可以嗎？

辜老師 解答

2018-11-27 08:28

可以的，在兩個月處理沒有關(guān)系的

藍(lán)歆 追問

2018-11-27 08:29

知道了，謝謝老師

辜老師 解答

2018-11-27 08:29

好的，客氣，幫到你就好