笑笑 追問

2018-11-27 08:19

老師請問這種商貿(mào)公司的增值稅稅負(fù)多少?。窟€有就是說我們一般收的現(xiàn)金收入較多，我們公司就直接把現(xiàn)金付給供應(yīng)商貨款了，這樣可以嗎?沒有通過銀行？

暖暖老師 解答

2018-11-27 08:21

這個稅負(fù)這里也沒有具體的數(shù)字，現(xiàn)金付款沒問題，最好是通過銀行安全

笑笑 追問

2018-11-27 08:28

老師什么情況下簽合同呢？不簽合同的話會有稅務(wù)風(fēng)險嗎？

暖暖老師 解答

2018-11-27 08:29

大額的銷售建議有合同，開發(fā)票的也建議有

笑笑 追問

2018-11-27 11:25

老師比如我們公司也會有大額的銷售，也會開票，但都沒有合同，請問簽訂的合同需要附到憑證里嗎？

暖暖老師 解答

2018-11-27 11:26

有合同的附件到憑證里

笑笑 追問

2018-11-27 11:30

還有老師就是我們公司一般都是現(xiàn)金收入，月開票的在50 60萬左右。剩下的都是不開票的幾百萬吧（我們平時就把開票的做收入申報，無票的就進(jìn)內(nèi)張了）本月我想做些無票收入200萬左右，突然有這么大的無票收入，會有稅務(wù)風(fēng)險嗎？

暖暖老師 解答

2018-11-27 11:32

不會的，有的行業(yè)有銷售旺季，有的有淡季，正常不過的

笑笑 追問

2018-11-27 12:18

老師，去年2017.12.月開的進(jìn)項(xiàng)票，我在本月做入庫并且認(rèn)證，可以吧？（我們公司進(jìn)項(xiàng)太大，都不是當(dāng)月認(rèn)證當(dāng)月，都是隔好幾個月才做入庫，認(rèn)證外賬里）

暖暖老師 解答

2018-11-27 12:20

可以的，再不認(rèn)證就要超期了

笑笑 追問

2018-11-27 13:57

謝謝老師，

暖暖老師 解答

2018-11-27 14:05

不客氣，請您給予好評

笑笑 追問

2018-11-27 14:05

還想在請教個問題，就是我們公司員工社保也由公司承擔(dān)了，這部分公司計(jì)入營業(yè)外支出，那這個整體的分錄怎么寫啊？我總也寫不明白?。?/p>

暖暖老師 解答

2018-11-27 14:07

社保不可以計(jì)入營業(yè)外支出的 
繳納時：借：應(yīng)付職工薪酬--社會保險費(fèi)（單位部分） 
其他應(yīng)收(付)款--社會保險費(fèi)（個人部分） 
貸：銀行存款 
計(jì)提時 
借：管理費(fèi)用--社會保險費(fèi)（單位部分） 
貸：應(yīng)付職工薪酬--社會保險費(fèi)（單位部分） 
發(fā)放工資時 
借：應(yīng)付職工薪酬--工資（應(yīng)發(fā)數(shù)） 
貸：其他應(yīng)收(付)款--社會保險費(fèi)（個人部分） 
庫存現(xiàn)金（實(shí)發(fā)數(shù)）

笑笑 追問

2018-11-27 14:15

老師，我們公司員工部分社保公司也給承擔(dān)了，是這樣的分錄不知道該如何去做？

暖暖老師 解答

2018-11-27 14:17

就是把上邊的分錄個人承擔(dān)部分去掉