小規(guī)模納稅人的房租修繕公司，9月份預(yù)付了一筆7000的人工材料款，對方未開票，10月份收到發(fā)票，該怎么做賬呢？

答： 9月份入住 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 收到發(fā)票 借：原材料 貸：預(yù)付賬款

小規(guī)模納稅人公司，9月份購買了原材料一批，未取得增值稅發(fā)票，10月5號對方公司將發(fā)票開出，那9月份購進(jìn)的原材料費(fèi)用可以做進(jìn)9月的成本里嗎？

答： 應(yīng)到按照實(shí)際購入、領(lǐng)用時(shí)間確認(rèn)之。

一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

小規(guī)模納稅人，8月份簽訂租別人房屋的合同，租金付了，還沒收到發(fā)票先入賬時(shí)怎么做？9月份收到上月開的發(fā)票了之后怎么做？

答： 先做借管理費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款，付款做借其他應(yīng)付款 貸銀行 發(fā)票到貼管理費(fèi)用后面，有差額那就沖掉借管理費(fèi)用 負(fù)數(shù) 貸其他應(yīng)付款，按發(fā)票做