雨停江南 追問

2018-11-27 10:33

老師，摘要是這樣寫嗎：1.轉(zhuǎn)出10月應(yīng)交增值稅    2.轉(zhuǎn)出10月應(yīng)交增值稅留抵

宋生老師 解答

2018-11-27 10:36

您好！留底不需要單獨(dú)做分錄，如果你做分錄，可以這樣寫摘要

雨停江南 追問

2018-11-27 10:43

老師，我是全部都留抵了，只有一部分是不可以抵扣做轉(zhuǎn)出，這樣做分錄對(duì)嗎

宋生老師 解答

2018-11-27 10:44

您好！你是因?yàn)槭裁磫栴}而要轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅呢

雨停江南 追問

2018-11-27 11:16

這部分是不能抵扣的，福利費(fèi)

宋生老師 解答

2018-11-27 11:18

你好！那你應(yīng)該是借管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

雨停江南 追問

2018-11-27 14:08

如果是開辦期，可以計(jì)入開辦費(fèi)--福利費(fèi)嗎

雨停江南 追問

2018-11-27 14:18

老師，這樣我有點(diǎn)不明白，如果待認(rèn)證的稅額是147228.51，不可以抵扣的是1644.20，留抵的是145584.31，認(rèn)證后完整的分錄應(yīng)該是怎樣的

宋生老師 解答

2018-11-27 14:45

您好！不建議計(jì)入開辦費(fèi)。
我一直都說留底可以不用做分錄。你一直要做分錄。本身會(huì)計(jì)上就沒有規(guī)定要怎么做。留底不做分錄