YL 追問(wèn)

2018-11-27 16:17

是的，假如是小規(guī)模的申報(bào)表上，不是有個(gè)附列資料嗎？怎么填寫(xiě)舉個(gè)例子

鄒老師 解答

2018-11-27 16:18

你好，在減免稅額明細(xì)表的稅控專(zhuān)用設(shè)備及維護(hù)費(fèi)的本期發(fā)生，應(yīng)抵扣稅額，實(shí)際抵扣稅額，期末余額欄次分析計(jì)算填寫(xiě)

YL 追問(wèn)

2018-11-27 16:30

假如應(yīng)納稅額 1000元，稅控盤(pán)抵扣800元  按稅控盤(pán)抵扣800元填寫(xiě)實(shí)際抵扣額 
若應(yīng)納稅額800元   稅控盤(pán)1000元，按800元填寫(xiě)實(shí)際抵扣額，期末余額的200元，等到下次有應(yīng)納稅額的時(shí)候在抵扣是嗎？這個(gè)余額抵扣有時(shí)間限制嗎？

鄒老師 解答

2018-11-27 16:31

你好，是的，是這樣填寫(xiě)，在12個(gè)月以?xún)?nèi)抵扣就可以了

YL 追問(wèn)

2018-11-27 16:35

是買(mǎi)稅控盤(pán)那天起假如是2016.2.3，到2017.2.3，這段時(shí)間內(nèi)能抵扣，過(guò)了這段時(shí)間就不能抵扣了？還是到2016.12.31號(hào)呢？一般納稅人和小規(guī)模都是一樣的嗎？

鄒老師 解答

2018-11-27 16:35

你好，到2017年2月份就不可以抵扣了 
一般納稅人與小規(guī)模都是這樣

YL 追問(wèn)

2018-11-27 16:38

什么時(shí)候有應(yīng)納稅額時(shí)候在填這個(gè)抵扣的稅盤(pán)是 
吧？

鄒老師 解答

2018-11-27 16:40

你好，什么是有應(yīng)納稅額，就在 本期實(shí)際抵減稅額填寫(xiě)相應(yīng)數(shù)據(jù)

YL 追問(wèn)

2018-11-27 16:41

有銷(xiāo)項(xiàng)稅，該交稅的時(shí)候?；蛘咪N(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)

鄒老師 解答

2018-11-27 16:42

你好，是的，有實(shí)際需要繳納的增值稅，才可以實(shí)際抵減這個(gè)稅控盤(pán)的費(fèi)用

YL 追問(wèn)

2018-11-27 16:42

不交稅的時(shí)候不用填這個(gè)減稅額這一欄

鄒老師 解答

2018-11-27 16:42

你好，沒(méi)有實(shí)際應(yīng)納稅額的月份，不需要在附表的本期實(shí)際抵減稅額欄次填寫(xiě)數(shù)據(jù)